要圍繞註冊制制定“三張清單”
- 發佈時間：2015-03-04 06:00:27 來源：中國經濟網 責任編輯：王文舉
全國政協委員、瑞華會計師事務所合夥人張連起表示，證券監管部門與市場各方要集思廣益，積極論證，系統設計並制定出切實有效、放管結合的註冊制制度框架。
對此，他提出五點建議：第一，加快推出嚴格的退市制度，為註冊制改革鋪平道路。只有建立起嚴格並多元化的退市機制，破除企業“金剛不壞”的上市資格，才能為更多優質企業敞開高效率、低成本、市場化的上市融資通道，使舞弊傾向企業在市場檢驗和約束下無法實現圈錢、賣殼與利益輸送的企圖。因此，證券監管部門要督促嚴守有關交易和財務的強制退市標準，統籌推進與之匹配的投資者保護制度和司法保障安排，深入研究上市公司自主退市和轉板規則，還市場以正確的價值導向和清晰的投資邏輯。
第二，證監會和交易所要圍繞註冊制制定“三張清單”，即權力清單、責任清單和負面清單。哪些是必須做的，哪些是做不了要交給市場的，哪些是由發行人自行負責的等，都要一一明晰邊界。
第三，整合會計審計資源，設立“證券市場會計審計小組”。小組對涉及公司IPO、上市公司年報、財務資訊披露、交易所審核等領域存在的重大會計審計問題進行獨立判斷、統籌應對、督促落實，旨在增強證券市場的權威性、認受性、透明性，彌補行政效能缺失，推動證監會的監管職能轉型。
第四，建立資本市場後端監管機制，變靜態的“一次性認可”為動態的全過程監管。首先，完善新股發行監管流程與方法，建立健全覆蓋發行、上市、監測、退市等領域的全監管鏈條；其次，積極推進市場監管資訊一體化平臺建設，依法及時公佈許可、備案、違法行為查處等資訊，倒逼市場自律自覺；第三，建立以風險管理為基礎的預防性體系。根據監管資訊平臺形成的大數據進行風險監測和評估，據此確定監管的重點、方式和頻率，把工作重心放到市場主體行為的引導和案件線索的發現上。
第五，防止選擇性監管，提升監管的公正性。不給市場主體帶來錯誤信號。
