監管層加碼銀行風險全覆蓋監管

　　中國銀監會日前起草了《銀行業金融機構全面風險管理指引（徵求意見稿）》（下稱《指引》），並向社會公開徵求意見。此次《指引》提出全覆蓋原則，並涉及風險限額管理、壓力測試等多方面內容，被業內人士稱為是在原來各種風險管控的基礎之上的綜合升級。

　　分析人士指出，在傳統的信用風險之外，由於銀行業務日趨多元化、跨市場業務發展迅速，其面臨的其他風險也呈上升之勢，風險管理是當下銀行面臨的一個核心問題。

　　系統性區域性金融風險易發

　　作為“順週期”行業的代表，在經濟還未徹底企穩好轉之前，銀行業整體面臨的資産品質壓力未見緩解，而整體的風控形勢依然嚴峻。

　　銀監會國有重點金融機構監事會主席于學軍日前在公開場合發言時表示，截至今年5月末，全國銀行業金融機構不良貸款餘額已超過兩萬億元，不良率突破2%，達到2.15%，分別比年初新增了2800多億元和提高了0.16個百分點。他還表示，逾期90天以上的貸款也呈同步增加之勢，銀行風險控制的壓力、撥備的壓力、盈利的壓力持續加大。

　　而實際上，2%的數據只是反映出了浮在水面上的不良，不少不良資産尚未體現在報表中。一位股份制商業銀行資産保全部人士對《經濟參考報》記者説，目前銀行不良貸款的暴露並不充分。“一般而言，銀行都對當年撥備覆蓋進行預算，一旦不良太多，撥備預算超標，銀行就會想各種辦法讓當年的不良暫時不暴露出來。”他説，“有的銀行採取讓第三方企業接續貸款的方式，這種情況下，銀行的不良在未來有可能真正轉化成正常；但是有時候，銀行則在明知道企業已經不行的情況下，繼續給企業一小部分貸款，並要求資金封閉運營，目的是能夠先收回幾個點的利息。但這種情況下，這筆貸款只能是暫時不進入不良範疇。”

　　而在傳統的信用風險之外，由於銀行業務日趨多元化、跨市場業務發展迅速，銀行目前面臨的其他風險也呈上升之勢。去年中旬，國內股市出現巨幅波動，由此引發了金融體系的波動，而其中，不少參與配資的銀行體系資金實際上也面臨著不小的市場風險。而在市場風險之外，一些風險事件的爆發也凸顯出銀行應加強操作風險管理的重要性。上周，寧波銀行公告稱，該行深圳分行原員工違規辦理票據業務，共涉及3筆業務，金額合計32億元。目前該3筆票據業務已結清，銀行沒有損失。票據同業風險突出，實際上，2016年初至今，包括寧波銀行在內，已有四家國內銀行票據業務風險事件爆發。

　　也有業內人士指出，銀行體系外的融資活動或準金融活動風險不斷暴露，並通過各種途徑或媒介向銀行系統傳染、滲透，且風險在傳導交織過程中放大，易引發系統性區域性金融風險。

　　風險管控將“升級”

　　業內人士指出，從此次發佈的徵求意見稿可看出，監管層對於銀行業的風險管理已從分散治理、頭疼醫頭上升到了全面監管、統籌把握。

　　中國社科院金融所銀行研究室主任曾剛表示，銀監會針對單獨的風險管理早有具體的監管要求和細則，近日發佈的《指引》則是把各種風險放在一起整體考慮，以提升銀行對新型風險的認識和把握，是在原來各種風險管控的基礎之上的綜合升級，也是未來發展的趨勢。

　　在《指引》中，銀監會要求，銀行建立全面的風險管理體系，採取定性和定量相結合的方法，識別、計量、評估、監測、報告、控制或緩釋所承擔的各類風險。其中各類風險包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險、戰略風險、資訊科技風險以及其他風險。銀行業金融機構的全面風險管理體系應當考慮風險之間的關聯性，審慎評估各類風險之間的相互影響，防範跨境、跨業風險。

　　《指引》提出了風險的“全覆蓋原則”。《指引》要求：銀行全面風險管理應當覆蓋各項業務條線，本外幣、表內外、境內外業務；覆蓋所有分支機構、附屬機構，部門、崗位和人員；覆蓋所有風險種類和不同風險之間的相互影響；貫穿決策、執行和監督全部管理環節。

　　《指引》對風險限額管理也做了細緻要求，進而把控好風險管理的閘門。《指引》要求，銀行業金融機構應當制定風險限額管理的政策和程式，建立風險限額設定、限額調整、超限額報告和處理制度。銀行業金融機構應當根據風險偏好，按照客戶、行業、區域、産品等維度設定風險限額。風險限額應當綜合考慮資本、風險集中度、流動性、交易目的等。全面風險管理職能部門應當對風險限額進行監控，並向董事會和高級管理層報送風險限額使用情況。

　　《指引》強調，銀行業金融機構應當將風險管理策略、風險偏好、風險限額、風險管理政策和程式等報送銀行業監督管理機構，並至少按年度報送全面風險管理報告。

　　壓力測試未來將成常態

　　值得注意的是，在此次發佈的《指引》中，在風險管理和程式上強調了壓力測試。要求銀行業金融機構建立壓力測試體系並定期開展。業內人士預期，壓力測試在未來將成為常態。

　　《指引》就壓力測試進行了細緻規定：銀行業金融機構應當建立壓力測試體系，明確壓力測試的治理結構、政策文檔、方法流程、情景設計、保障支援、驗證評估以及壓力測試結果運用；要求銀行業金融機構應當定期開展壓力測試。壓力測試的開展應當覆蓋各類風險和表內外主要業務領域，並考慮各類風險之間的相互影響。壓力測試結果應當運用於銀行業金融機構的風險管理和各項經營管理決策中。

　　壓力測試對於評估商業銀行在不利衝擊下的穩健性狀況有著重要作用。銀監會主席尚福林此前在兩會期間的記者會上曾表示，要求商業銀行自身加強壓力測試，銀監會也會定期或者不定期地組織壓力測試。

　　去年底，央行組織國內31家資産規模在5000億元以上的31家大中型商業銀行，開展了2015年度金融穩定壓力測試，包含信用風險壓力測試、市場風險壓力測試和流動性風險壓力測試。日前央行發佈的《中國金融穩定報告》披露的“壓力測試總體結論”顯示，銀行體系對信用風險的抗衝擊能力較強，市場風險方面，銀行賬戶利率基礎風險基本可控，利率風險對交易賬戶的影響較小，匯率變動對銀行體系的直接影響有限。

免責聲明：中國網財經轉載此文目的在於傳遞更多資訊，不代表本網的觀點和立場。文章內容僅供參考，不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。