欣泰電氣成欺詐發行退市第一股 未來不可重新上市

　　由於公司欺詐發行被證監會查實，欣泰電氣將成為創業板退市第一股，更將成為中國證券市場第一家因欺詐發行被退市的上市公司。昨天，證監會新聞發言人張曉軍宣佈，證監會正式對欣泰電氣欺詐發行作出處罰，深交所將啟動欣泰電氣退市程式。根據相關規定，欣泰電氣不可重新上市。

　　□事件

　　欣泰電氣強制退市程式啟動

　　昨天，證監會正式完成對丹東欣泰電氣股份有限公司（欣泰電氣）涉嫌欺詐發行及資訊披露違法違規案的調查審理工作，依法向欣泰電氣及相關責任人送達了《行政處罰決定書》和《市場禁入決定書》。

　　對此，證監會新聞發言人張曉軍昨天宣佈，對欣泰電氣及其17名現任或時任董監高及相關人員進行行政處罰，並對欣泰電氣實際控制人、董事長溫德乙，時任總會計師劉明勝採取終身證券市場禁入措施。

　　根據證監會下發的《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》認定的違法事實：欣泰電氣在創業板上市申請文件中相關財務數據存在虛假記載。

　　具體表現在，為實現發行上市目的，解決欣泰電氣應收賬款餘額過大問題，欣泰電氣總會計師劉明勝向公司董事長、實際控制人溫德乙建議在會計期末以外部借款減少應收賬款，並於下期初再還款衝回。二人商議後，溫德乙同意並與劉明勝確定主要以銀行匯票背書轉讓形式進行衝減。2011年12月至2013年6月，欣泰電氣通過外部借款，使用自有資金或偽造銀行單據的方式虛構應收賬款的收回，在年末、半年末等會計期末衝減應收款項，大部分在下一會計期初衝回，致使其在向證監會報送的IPO申請文件中相關財務數據存在虛假記載。

　　此外，欣泰電氣上市後披露的報告中也存在虛假記載和重大遺漏。

　　據了解，深交所將在證監會對欣泰電氣作出行政處罰決定後，啟動欣泰電氣退市程式。

　　興業證券“連坐”罰沒近5800萬

　　同時，證監會已對相關仲介機構採取調查，對興業證券和興華會計師事務所發送了行政處罰事先告知書。

　　由於興業證券在推薦欣泰電氣申請首次公開發行股票並在創業板上市過程中，未遵守業務規則和行業規範，未勤勉盡責地對欣泰電氣IPO申請文件進行審慎核查，證監會對興業證券下發了鉅額罰單。

　　一方面對公司給予警告，沒收保薦業務收入1200萬元，並處以2400萬元罰款；沒收承銷股票違法所得2078萬元，並處以60萬元罰款。

　　與此同時，還對相關責任人蘭翔、伍文翔給予警告，並分別處以30萬元罰款，並且撤銷證券從業資格。

　　□深交所

　　妥善做好欣泰電氣退市工作

　　深交所相關負責人昨天表示，深交所將依法、妥善做好欣泰電氣退市工作，具體包括：首先，督促公司嚴格按照《創業板上市規則》的有關規定，持續做好資訊披露工作，強化退市風險提示，依法、及時作出暫停上市決定；

　　其次，切實保護投資者合法權益，督促保薦機構按照先行賠付的原則對適格投資者進行補償，落實仲介機構責任；

　　第三，做好投資者投訴、諮詢的接待工作；

　　第四，有針對性地做好交易期間風險警示工作，在欣泰電氣復牌交易期間，將其證券簡稱調整為“*欣泰”。另外，深交所還將密切關注有關公司的市場傳聞，加強股票交易的實時監控。

　　該負責人指出，根據有關規則，欣泰電氣在暫停上市後無法恢復上市，在終止上市後無法重新上市。

　　□欣泰電氣

　　考慮破産程式 股票12日復牌

　　欣泰電氣董事長昨天對媒體回應退市時表示，公司將考慮走破産程式。

　　同時，欣泰電氣昨晚公告，公司于7日收到證監會的《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》，公司股票7月12日起復牌交易。自欣泰電氣股票復牌交易的30個交易日期間，欣泰電氣證券簡稱將調整為“*欣泰”，交易30個交易日後，欣泰電氣預計于8月23日開市起停牌，深交所在公司股票停牌後15個交易日內作出是否暫停股票上市的決定。

　　欣泰電氣表示，公司依據承諾應履行相應股份回購責任。但由於公司目前生産經營步履維艱、資金緊張，導致公司按照上述承諾實施股份回購存在現實困難。

　　□投資者保護

　　興業證券確定賠付對象範圍

　　作為保薦機構，繼此前公告稱，將使用自有資金5.5億元設立欣泰電氣適格投資者先行賠付專項基金後，興業證券昨晚發公告，確定投資者賠付對象的原則。

　　即投資者交易欣泰電氣股票具備如下情形的，屬於先行賠付專項基金的賠付對象：自虛假陳述實施日起至揭露日或更正日之前買入欣泰電氣股票，且在揭露日或更正日及以後因賣出欣泰電氣股票或者因持續持有欣泰電氣股票，扣除市場風險因素所致損失後存在虧損的。

　　對此，上海天銘律師事務所副主任宋一欣表示，在賠付方案的確定上，賠付方案由誰確定、如何確定、如何讓賠付方案做到公開透明，應該經過中小投資者或其代理人參與的公開聽證會公開徵求意見，在賠付方案生效前的規定期間，如果有人對賠付方案不滿，應該交由司法裁決。

　　□解讀

　　有效維護市場運作秩序

　　張曉軍表示，資訊披露、欺詐發行類案件，涉及違法主體類型眾多、違法行為持續時間長、造假手段複雜隱蔽，發行人和相關仲介機構需要承擔相應的責任。

　　欣泰電氣在發行上市過程中的欺詐行為，突破誠信底線，無視法律權威，嚴重侵害投資者合法權益，破壞資本市場正常秩序。對這類重大違法公司，資本市場將採取零容忍態度，堅決執行重大違法強制退市制度，將其清除資本市場。按照依法監管、從嚴監管、全面監管的工作要求，通過全方位監管執法，有效維護市場運作秩序，夯實市場運作基礎，促進資本市場健康發展。

　　海富通基金分析認為，作為監管層嚴格執行退市制度、凈化資本市場生態的重大舉措，欺詐發行退市第一股欣泰電氣的産生，不僅有助於健全資本市場的制度，對上市公司、對投資者以及相關機構均起到警示作用，也對股市投機風氣起到抑製作用。(敖曉波)

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