■記者 楊劍峰

　　日前三部委聯合下發通知，決定從明年元旦起在包括福州在內的31個城市實施商業健康險個人所得稅政策試點。昨日記者了解到，此次稅優健康險需要單獨設計，各家險企已積極響應，目前相關産品正在研發與報備過程中。各險企積極設計

　　稅優健康險

　　目前個人所得稅的起徵點為3500元，個人購買商業健康險保費2400元明年起可以抵稅，這相當於無需繳納個稅的工資起點調高到3700元。昨日在榕的國壽、陽光等保險公司相關人士表示，目前相關産品正在設計中。業內人士表示，稅優健康險相對特殊，現有的商業健康險産品不符合要求，需要各家險企另行研發。

　　此前保監會牽頭制定出稅優産品的示範條款（分A、B、C三類），而這三種示範條款相當於最低要求，保險公司在開發産品時可以在此基礎上適當放寬醫療保險的承保條件、責任範圍或提高保障水準。

　　那麼稅優健康險究竟能保多少？據了解，稅優健康險一方面是保障責任範圍廣，其提供住院醫療費、住院前後門診醫療費、6種特定疾病門診（惡性腫瘤放射治療、惡性腫瘤靜脈注射化學治療、血液透析、腹膜透析、腎移植術後抗排異治療或肝硬化治療）、3種慢性病（糖尿病、高血壓、冠心病）門診費報銷；另一方面是保障內容範圍廣，社保範圍內的剩餘費用可100%報銷，社保範圍外的費用80%報銷。

　　兩類健康險略有不同

　　事實上，福州市民除了明年購買健康險可享受個人所得稅抵扣優惠外，今年10月8日起個人賬戶資金餘額超過5000元的參保職工，預留5000元後，剩餘部分還可用於購買商業健康險。目前，有四家保險公司的相關健康險産品已上線，但由於醫保系統與險企系統還未完全對接，市民在醫保定點零售藥店刷卡投保，還不能馬上拿到保單，刷卡後仍需到保險公司經營網點辦理出單手續。業內人士表示，現時先試點，未來保險公司是否派員工入駐藥店現場出單，需要根據實際情況而定。

　　記者注意到，醫保賬戶對接的健康險與稅優健康險略有不同。目前醫保賬戶對接的健康險種類相對更多。上述四家保險公司提供了12款保險産品，這些産品保險責任包括重疾保障、醫療費用再賠付、護理保障、健康管理等4類。而稅優健康險比較特殊，需要公司另行設計開發，目前具體包括哪些種類暫不明確。

　　雖然正處於研發中的稅優健康險種類可能會少，但有望更普惠。按照要求，有稅優的健康險賠付率不得低於80%。據報道，稅優健康險的年保障額度不得低於20萬元，累計保障額度不少於80萬元，且每年醫療保險簡單賠付率不得低於80%；如低於80%的，差額部分返還到所有被保險人的個人賬戶中，體現微利經營。

　　那麼醫保賬戶超額部分今後是否可以購買稅優健康險？業內人士表示，目前暫不得而知，除非稅優健康險上線後，醫保賬戶可購買的健康險品種進一步拓展，即在現有四家公司試點産品基礎上新增稅優健康險品種才行。