央廣網財經11月10日消息（記者王忻）因涉嫌財務造假而違反證券法的大智慧，自今年5月2日起被證監會立案調查，時間過去半年之久後，近期該案終於有了結果。

　　11月5日，大智慧收到證監會下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。7日，大智慧對其六大違規事項進行了披露，證監會擬開出60萬元罰單

　　違規情節嚴重或被頂格處罰

　　公司公告顯示，大智慧在2013年涉嫌提前確認有承諾政策的收入8744.69萬元；2013年以“打新”等為名行銷，涉嫌虛增銷售收入287.25萬元；涉嫌利用與廣告公司的框架協議虛增2013年收入93.34萬元；延後確認2013年年終獎減少應計成本費用2495.43元；涉嫌虛構業務合同，虛增2013年收入156.77萬元；子公司涉嫌提前合併天津民泰，影響合併報表利潤總額825.01萬元，影響商譽433.13萬元。

　　針對以上違規行為，證監會擬給予大智慧處以頂格處罰，擬對公司罰款60萬元。同時，對公司時任“董監高”及相關人員給予警告，並依據其責任大小分別給予30萬元到3萬元不等的罰款處罰，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員採取5年證券市場禁入措施。

　　證監會開出的60萬元罰單是對上市公司的頂格罰單，上海華容律師事務所許峰律師在接受央廣網財經記者採訪時表示，這是證券法範圍內的最高處罰，充分説明證監會認為大智慧的違規情節非常嚴重。

　　此外，許峰律師表示，如果還涉嫌犯罪，不排除會移送大智慧相關責任人到司法機關追究刑事責任。

　　浙江裕豐律師事務所厲健律師認為，雖然目前只是處罰事先告知，但結果基本確定。“根據證監會歷時半年查明的違法事實和以往案例，大智慧提出申辯是自身法定權利，但是要推翻這一處罰結果顯然不太可能。”

　　投資者索賠金額或創新記錄

　　根據《證券法》及最高法院虛假陳述司法解釋，上市公司因虛假陳述受到證監會行政處罰，權益受損的投資者可以向有管轄權的法院提起民事賠償訴訟。

　　目前，該案初步認定索賠條件為：在2014年2月28日至2015年4月30日期間曾買入大智慧股票，並在2015年5月1日後賣出或繼續持有股票的投資者，均可索賠損失。符合上述條件的投資者，只要買入均價高於27.58元，就可以索賠買入均價與27.58元的差額損失及佣金、稅金、利息等。管轄法院是上海市第一中級人民法院。

　　厲健律師分析，根據大智慧處罰事先告知、同期股東人數、股價跌幅等情況分析，一旦證監會最終作出正式處罰決定，預計大智慧投資者索賠人數和索賠總金額可能創下新紀錄。

　　“當時大智慧登記股東約15萬人，依據今年3月至5月大智慧股價走勢和成交量，參考此前相關案例索賠規模，如佛山照明案原告2749人，索賠金額3.85億元。”厲健律師預測，在2年的訴訟時效內，預計全國索賠人數可能超過幾千人，索賠總金額或突破五億元。

　　據了解，符合索賠條件的投資者主要集中在2015年3月下旬至4月30日期間高價買入，其中4月30日漲停價買入大智慧股票，當晚卻看到公司被調查公告，5月4日、5日連續遭遇兩個跌停，這部分投資者維權意願最強烈。

　　記者從多位律師處了解到，目前已有數百位投資者來電諮詢或提供索賠資料，這些投資者的虧損金額普遍在幾萬元到十幾萬元不等，個別人的損失高達幾百萬元。

　　此外，律師提醒投資者，索賠時應提供身份證複印件、上海證券交易所股東卡複印件、加蓋證券公司營業部印章的股票交易對帳單原件（從第一次買入大智慧列印到現在或全部賣掉之日）、聯繫電話手機及地址郵編。免費審核後，律師將對符合初步索賠條件、有委託意向的投資者進行登記，一旦證監會作出正式行政處罰決定，律師將在第一時間代理投資者起訴。