中國網財經11月13日訊 近日有消息稱，相關部門正在起草《金融企業貸款減免辦法》，有望近期出臺。這項政策的重點是加強金融企業尤其是銀行的壞賬減免核銷力度。而此消息的背景是，低效的不良貸款核銷制度導致了我國商業銀行不良貸款餘額與撥備覆蓋率呈現“雙高”的態勢。人大重陽金融研究院獨家提供給中國網財經頻道的文章中指出，此舉的推出將有助於中小企業發展，打消銀行給中小企業貸款的顧慮。

　　文章指出，目前，我國商業銀行不良貸款餘額與撥備覆蓋率呈現“雙高”的態勢，就是低效的不良貸款核銷制度的産物。受制于繁瑣的核銷程式，雖然我國商業銀行撥備覆蓋率自2011年以來一直處於近290%的高位，但卻無法真正發揮其吸收貸款損失的作用。相反，高居不下的撥備率和低利用率導致大量資本無法釋放，不利於銀行進行逆週期風險管理和支援實體經濟融資(尤其是中小企業)，銀行資産品質無法得到真實的反應，不利於我國銀行業長遠發展和綜合競爭能力的提高以及實體經濟的發展。

　　2014是風險集中暴露的一年，對於銀行來説，“守住”不良指標恐怕是一場艱難的持久戰。銀監會公佈的數據顯示，2014年上半年全銀行業處置回收不良貸款922億元，核銷不良貸款1001億元。儘管回收和核銷的規模達1923億元，但是二季度末數據顯示，商業銀行不良貸款餘額增長仍達1023億元，也就是説，上半年商業銀行不良貸款總規模就已逾2900億元。經濟下行風險下，銀行的不良貸款餘額和不良貸款比率持續攀升。從近期各大上市銀行公佈的報表中可以探析：三季度末，16家上市銀行中15家出現不良“雙升”局面，16家銀行平均不良貸款率高達1.05%，而這一數據在去年三季度末、今年年初和今年年中分別為0.99%、0.9%和0.87%，攀升趨勢明顯。

　　看似驚人的不良“雙升”，其實反映的是系統性金融風險。8月份以來，以鋼貿不良貸款為主的糾紛頻出，市場對銀行前景一度擔憂。一方面，大量企業通過反覆抵押、互聯互保等方式，不斷的迴圈從銀行獲取貸款，造成了極大銀行貸款泡沫。另一方面，獲得的信貸資金主要投向了房地産、股市、 高利貸等高收益市場，資金流向既無法監控，又容易因為收益、時間匹配性等問題造成資金鏈斷裂，最終影響銀行信貸資金的收回。

　　不良貸款的迅速上升除了導致系統性風險暴露之外，更嚴重的後果是中小企業融資將受到及其負面的影響。由於信用不對稱和關係型融資的作用，中小企業“一貸難求”。並且，隨著今年上半年政府加大對影子銀行的整頓，中小企業可融資來源進一步收縮，另外，地方政府高利貸的累計效應和産能過剩企業擠壓信貸資金，中小企業“融資難、融資貴”持續發酵。

　　《金融企業貸款減免辦法》或為中小企業而生。2014是風險集中暴露的一年，這也只是個開始，未來中國銀行業的“不良”將會繼續出現，主要體現在生産過剩的製造業以及房地産和地方政府融資平臺。此時計劃推出貸款減免辦法，尤其加強及時核銷壞賬力度，或許是應中小企業呼喚而産生，也是我國進行金融體制改革和結構調整布的重要一步棋。此舉有助於緩解銀行資産品質壓力，盤活存量，同時還可以提高商業銀行資本充足率和對小微企業貸款的積極性。(中國網財經中心)