上交所採用減少面值方式處理債券分期償還業務
- 發佈時間：2014-11-22 23:31:14 來源：上交所網站 責任編輯：羅伯特
為貫徹落實中國證監會大力發展債券市場的要求，提高債券分期償還業務辦理效率，上交所從即日起將採用減少面值方式處理債券分期償還業務。
上交所就此發出的通知稱，債券發行人在分期償還本金時，投資者賬戶中的債券持倉數量保持不變，1手債券對應的債券面值相應減少。相應的，債券應計利息以調整後的債券面值為依據進行計算。
記者了解到，當債券發行人償還部分本金時，上交所將依據調整公式“分期償還後開盤參考價=分期償還日前收盤價-100×本次償還比例”計算該債券分期償還日的開盤參考價。
為了避免誤導債券投資者，上交所主要從三方面進行風險警示與投資者教育：一是在以減少面值方式辦理債券分期償還的債券簡稱之前加“PR”以示提醒；二是要求會員單位應通過各種方式對其投資者進行風險警示；三是要求債券發行人在債券分期償還前刊登“債券分期償還公告”，以明確債券分期償還登記日期、償還方案、面值計算方式、開盤參考價調整方式以及債券簡稱變更等資訊。
據悉，銀行間債券市場的中央國債公司也是以減少面值方式處理債券分期償還業務，上交所此舉不僅加大了對債券投資者的服務力度，還將有利於交易所債券市場與銀行間市場互聯互通。另外，記者獲悉，涉及分期償還業務的首單債券為“09長城開（122982）”，償還比例為發行額的30%，償還時間為2014年3月10日，按規則該債券分期償還後面值變為70元，這將成為交易所債券市場首只標識“PR”的債券品種。
新聞來源：上海證券交易所
