為了做好“361”行動計劃，我市專門指定由市工信委牽頭，依託蘭州市中小企業公共服務平臺，做好企業新三板掛牌前期準備工作。同時，要求市工信委積極聯繫工信部中小企業促進發展中心、中國中小企業上市服務聯盟、市金融辦、華龍證券公司、國泰君安證券、甘肅恒亞律師事務所甘肅省股權交易中心等機構，對接各種資源，開展培訓，組織我市有條件、有意願的企業300多家進行上市基本流程、企業上市前改制重組、企業上市轉型之路、企業上市財務稅務規範、新三板融資方式和操作程式、新三板掛牌最新政策解讀、新三板掛牌常見問題等上市專場培訓。據市工信委副主任鄢軍介紹，在“361”計劃制定的第一年30戶企業當中，市工信委將承擔其中20戶企業的上市任務，其中，將主要致力於發展我市七大戰略新興産業。

　　截至2015年4月10日，全國新三板掛牌企業2220家，再申請企業400家，並以每月200家的速度增加，目前總市值13159.49億元。其中西北5個地區掛牌企業共80家，僅佔到總掛牌家數的3.6%。其中甘肅5家，佔西北地區掛牌家數的6.3%。

　　“361”行動計劃培育企業邁向“新三板”

　　為了解決中小企業在發展過程中遇到的資金瓶頸，近年來國家出臺了一系列支援中小微企業發展的政策，尤其是在2013年新三板擴容以來，掛牌公司數量及股本總額不斷攀升。為抓好這次資本市場改革機遇，推動中小企業在新三板掛牌培育，市委、市政府針對蘭州市中小企業發展特色專門制定了“361”行動計劃，旨在大力扶持我市中小企業搶佔“新三板”這一資本市場價值洼地，力爭今後三年時間在新三板申請掛牌上市企業分別達到“第一年30戶、第二年60戶、第三年100戶”的上市目標，並包裝上市新三板市場約200戶，推動全市經濟率先跨越發展。

　　據華龍證券股份有限公司的分析師介紹，全國中小企業股份轉讓系統是經國務院批准設立的全國性場外市場，簡稱全國股份轉讓系統，俗稱“新三板”。源於2006年1月16日，《證券公司代辦股份轉讓系統中關村科技園區非上市股份有限公司股份報價轉讓試點辦法》出臺。2013年6月國務院確定將中小企業股份轉讓系統試點擴大至全國至今已有近兩年的時間，隨著交易結算系統上線、做市商制度落地以及做市商擴容等，新三板已成為多層次資本市場發展建設的亮點。2013年至今，新三板企業在數量、融資規模、並購數量等都實現了迅猛增長。截至目前，三板掛牌企業已由原來的500家增至2200多家，隨著新三板競價交易方式、協議轉讓、做市轉讓、三大交易方式的完備，掛牌企業數量預計在未來3年將以每年2000家的速度增加，到2017年末達到7000家至10000家的規模。

　　新三板在全國範圍內試點擴大雖然已近兩年，但由於我市中小企業發展的現狀所限，對於新三板的上市流程還較為陌生。對此，甘肅恒亞律師事務所副主任、投融資業務部首席律師林正剛介紹，根據以往的經驗，新三板掛牌上市團隊主要分為掛牌公司協調小組、主辦券商、會計事務所、律師事務所、評估機構等。其中，掛牌公司協調小組要負責與仲介機構協調、外部事項溝通、資料收集與整理、協助調查與製作材料、資訊傳達等工作。主辦券商為總負責人，負責整個掛牌方案的策劃實施、材料組織、仲介協調及與協會的溝通。會計師事務所負責對最近兩個會計年度及一期財務報表的審計、驗資，協助公司規範會計核算制度和完善財務內控體系。資産評估機構負責有關改制、增資以及資産買賣時的資産評估事宜，以保證相關資産作價的公允性。其流程主要分為初步盡職調查與股份改制、申報材料製作、券商內核和報送申請材料，審核掛牌等步驟。

　　專題培訓基金扶持加快企業上市步伐

　　為了做好“361”行動計劃，我市專門指定由市工信委牽頭，依託蘭州市中小企業公共服務平臺，做好企業新三板掛牌前期準備工作。同時，要求市工信委積極聯繫工信部中小企業促進發展中心、中國中小企業上市服務聯盟、市金融辦、華龍證券公司、國泰君安證券、甘肅恒亞律師事務所甘肅省股權交易中心等機構，對接各種資源，開展培訓，組織我市有條件、有意願的企業300多家進行上市基本流程、企業上市前改制重組、企業上市轉型之路、企業上市財務稅務規範、新三板融資方式和操作程式、新三板掛牌最新政策解讀、新三板掛牌常見問題等上市專場培訓。據市工信委副主任鄢軍介紹，在“361”計劃制定的第一年30戶企業當中，市工信委將承擔其中20戶企業的上市任務，其中，將主要致力於發展我市七大戰略新興産業。鄢軍説：“就目前對企業的摸底情況來看，有意願上市新三板的企業主要分為成熟期、成長期和孵化期三類。成熟期指部分企業已經具備上市各項條件，成長期的企業則需要進行企業改制和上市包裝，孵化期企業是指正在籌備上市的企業，這類企業需要一個相對長的時間段對企業進行有針對性培育。”對此，我市擬成立專門的基金，採用政府資金與社會募集資金1：8的比例，以股權或債權形式投入幫助企業上市，當企業開始步入正常交易後，再行推出，使企業能夠儘快成功上市。

　　據了解，針對“新三板”和股權交易掛牌企業的特點，市工信委按照成熟期、成長期、孵化期分門別類建立了268戶中小企業庫，將重點培育符合國家戰略性新興産業發展方向的企業，特別是新能源、新材料、資訊技術、生物與新醫藥、節能環保、航空航太、先進製造、高新技術服務等領域的企業，以及其他領域中具有自主創新能力、成長性強的企業，根據不同階段制定針對性的培育指導政策。

　　部門聯動為中小企業上市掃平障礙

　　下階段，市工信委將協同有關部門，按照“培育一批、改制一批、輔導一批、申報一批、上市一批”的梯次推進要求，大力推進和扶持企業“新三板”掛牌融資工作，調整充實企業“新三板”後備資源，強化對“新三板”掛牌後備企業資源摸底、調研、規劃，以我市傳統和優勢産業的重點骨幹為主，綜合考察企業規模實力、“新三板”掛牌意願和發展潛力，調整、夯實重點後備資源庫，分門別類進行指導和培育。其中，對已符合申報掛牌條件的成熟期企業，組織企業負責人參加新三板上市專題培訓，幫助企業全面掌握“新三板”掛牌實務操作等相關問題，推進新三板掛牌工作。推薦過程中，優先推薦具有自主智慧財産權、具有一定經營模式和盈利模式，符合國家戰略性新興産業發展方向的企業，限制推薦國家産業政策明確抑制的産能過剩行業。同時，我市將繼續做好資源摸底，建立後備資源資訊庫。對暫不滿足上市要求的成長期企業，培育1年左右的時間，視公司經營情況，適時開展新三板掛牌工作；對規模很小的孵化期企業，持續跟蹤，若1-2年企業産品實現産業化，即可按成長期企業進行培育推薦上市。此外，根據企業後備資源情況和企業意願，組織“新三板”掛牌基本知識、政策法規及動態培訓。著力幫扶“新三板”後備企業通過兼併、收購、參股等形式運作資本，整合産業資源，加快企業發展。對有掛牌意向並符合條件的企業，由華龍證券聯合律師、會計師等仲介機構現場指導培訓，引導其加快掛牌進程；對有掛牌意向暫不符合條件的企業，開展專題實務培訓，指導其加強與仲介機構對接，制定掛牌融資計劃，規範內部管理，完善股權架構，儘快達到掛牌要求；對暫時沒有意向但基本具備條件的企業，開展針對性的“新三板”知識普及講座、座談會、推介活動，增強企業對“新三板”的認識和了解，引導更多企業通過“新三板”掛牌融資。

　　針對新三板上市當中可能遇到的問題，市工信委建議我市為增加企業掛牌的積極性和鼓勵企業加快掛牌進程，對於“新三板”成功掛牌的企業，給予50-100萬元的獎勵，同時建議省上再配套30-50萬元的獎勵資金。同時，對已在“新三板”掛牌企業，成功轉板到主機板、中小板、創業板上市後，再給予100-300萬元的獎勵。此外，在企業改制設立股份有限公司時，因未分配利潤、盈餘公積金轉增股本所需繳納的個人所得稅，暫緩徵收。並對掛牌企業在股份制改制、股權登記、轉讓等過程中涉及到項目審批、土地房産過戶、環境評價、稅收證明、工商登記等方面的問題，各有關部門將簡化程式，主動協助解決。