稅優健康險銷售不盡人意 為何叫好不叫座？

　　與獲批時的熱情相比，個人稅優健康險的實際銷售情況似乎並不理想。

　　根據21世紀經濟報道最保險記者梳理，截止5月23日，共有人保健康、陽光人壽、泰康養老、太保壽險、建信人壽、太平人壽、太平養老、東吳人壽、中國人壽、平安人壽和新華人壽、中意人壽等12家保險公司獲批經營個人稅優健康險業務，其中前11家公司均有相關産品獲批銷售。

　　然而，21世紀經濟報道最保險記者調查發現，最先獲批的人保健康、陽光人壽和泰康養老各自的個人稅優健康險保費收入僅為100余萬元，最高的不超過200萬元。

　　保監會此前發佈《個人稅收優惠型健康保險業務管理暫行辦法》(下稱“《暫行辦法》”)規定，個人稅優健康險採取萬能險方式，包括醫療保險+個人賬戶兩項責任，醫療保險的保險金額不得低於20 萬元，可以“帶病投保”，不得因被保險人既往病史拒保，並保證續保，醫療保險簡單賠付率不得低於80%，購買個人稅優健康險後，投保人可以享受每年2400元(每月200元)予以稅前扣除的福利。

　　如此“讓利於民”的保險，緣何遇冷？根據21世紀經濟報道最保險記者調查，或存在以下原因：一是産品適用面較窄，僅納稅人可以購買。由於個人稅優健康險是專屬産品，適用範圍僅限于納稅人群，但這不便於單位集體投保，因為集體中可能存在非納稅人群(如收入低於個人所得稅起徵點者)。

　　二是與現代企業醫保、社保之間的銜接需要一定時間。因為個人稅優健康險一般針對團體展業的保險，如果企業出錢或加薪，可以增加投保率，但企業這樣做則意味著成本增加和保障重疊，所以企業需要逐步改變自有醫療計劃，使其變成相互補充的關係。

　　三是個人投保納稅處理的便利性問題。目前，獲批産品銷售資格的保險公司多以團險形式開展業務，個人投保則需要面臨一系列冗雜的稅務問題，影響了個人投保的積極性。

　　四是2400元的稅優額度略偏低。雖然購買個人稅優健康險後，投保人可以享受每年2400元予以稅前扣除的福利，但這一額度並不高，尤其針對年齡大的人群。

　　五是保險公司態度謹慎。個人稅優健康險經營定位為大病保險的補充，保本微利，並對經營這一業務的資訊系統、人才儲備、資金管理、展業資源等方面提出了較高要求，如其中醫療保險簡單賠付率不得低於80%；不得因被保險人既往病史拒保，並保證續保；提供健康管理服務；初期自行進行系統建設等，因此保險公司基本會處於勉強維持盈虧平衡的狀態，各家態度相對謹慎。

　　此外，保監會相關人士在此前召開的“稅優健康險實施與精算管理”論壇上表示，近年來，商業健康險發展迅速，年複合增長率41%，100余家保險公司參與其中，推出2300多種健康險産品，更有12家保險公司獲得經營個人稅優健康險的資格，但仍然存在專業性不夠突出、缺少基礎數據分析、産品吸引力不夠等問題，希望市場經營主體轉變發展思路，真正理解個人稅優健康險。

　　對於個人稅優健康險未來的發展，行業有共識也有爭議。

　　根據21世紀經濟報道最保險記者的梳理，整體存在以下建議：一是建議將萬能賬戶+醫療保險的産品模式應用到普通商業醫療保險業務中。這樣一來，等於放開個人稅優健康險專屬産品的範疇，無論年齡高低，納稅人群的稅優額度都可以足額應用，如年輕人僅需花費幾百元的保障保費，其餘額度都可能進入萬能險賬戶，使額度運用達到上限，增加年輕人的投保積極性，起到儲蓄未來的作用。

　　二是建議放寬健康管理服務在醫療保險産品定價中的比例。不少保險公司希望將健康管理納入個人稅優健康險的成本之中，進行精算定價，但這一想法的市場接受程度有待觀察，産品價格高對投保意願或産生一定消極作用。

　　三是建議制定行業統一的社保目錄外稅優健康險的賠付目錄。目前，用藥分為社保目錄內和目錄外兩類，但目錄外究竟有多少，哪些貴，哪些便宜，無從得知，因此制定行業統一的社保目錄外稅優健康險賠付目錄，有利於保險公司進行控費，提高其發展個人稅優健康險的積極性。

　　四是建議明確賠付率低於80%時的保費返還細則。《暫行辦法》規定，醫療保險簡單賠付率不得低於80%；醫療保險簡單賠付率低於80%的，差額部分返還到所有被保險人的個人賬戶。然而，這一説法並不明確，究竟是分期返還還是一次性返還等存在疑問。目前， 幾家大型保險公司這一點上採取保費校準的方式。

　　五是建議允許投保人為未成年子女、無業配偶、退休父母等直系親屬投保，擴大投保的範圍。

　　不過，正如受訪者對21世紀經濟報道最保險記者所言，雖然個人稅優健康險尚存在一些不足之處，但發展初期難免存在不盡如人意的地方，畢竟已經邁出了第一步，未來隨著監管政策的完善以及市場的逐步成熟，個人稅優健康險會被更廣泛地接受。