隨著首批銷售稅優健康險企業名單和6款稅收優惠型健康險産品的公佈，個人稅優健康險正式進入市場。

　　從3家險企發佈的消息來看，各試點城市對稅優健康險的簽單熱情頗高，企業也積極參與其中。一些企業還表示，將會在企業內部進行推廣，讓國家稅優政策惠及每一位員工。

　　作為首批獲批銷售稅優健康險的企業，人保健康、泰康養老和陽光人壽的産品在設計上有哪些不同？消費者在挑選時又該注意哪些事項？《每日經濟新聞》記者針對這些問題採訪了業內人士，揭開個人稅優健康險的“神秘面紗”。

　　稅優健康險成功開賣

　　3月3日，保監會公佈首批獲准銷售的稅優健康險産品目錄名單。隨後，獲准的3家險企正式上架相關産品，並在31個試點城市成功開賣。因稅優健康險是目前國內唯一一種可享受稅收優惠政策的保險産品，兼具稅收減免和保障的功能，産品一經售賣，便受到了消費者的極大關注。

　　所謂稅優型商業健康險，是指能夠享受個人所得稅減免政策的、由商業保險公司承保的健康保險，是對公費醫療或基本醫療保險的政策銜接和補充，主要用於補償被保險人經公費醫療或基本醫療保險、大額醫療保險及商業型補充醫療保險補償後剩餘的自負醫療費用。根據政策規定，購買該類産品後，投保人可享受每年2400元(每月200元)予以稅前扣除的福利。簡單理解，相當於每個月的個稅起徵點從3500元提高到了3700元。

　　保障責任方面，其涵蓋醫療保險金、住院醫療費用保險金、住院前後門診費用保險金、特定門診治療費用保險金、慢性病(高血壓病、糖尿病、冠心病)門診治療費用保險金等，而且理賠時沒有起付線，報銷比例高，基本醫療保險支付範圍內個人自付費用100%報銷，基本醫療保險支付範圍外費用80%報銷。據悉，在3家企業的年度保費計算中，陽光人壽的保額最高達到25萬，人保健康和泰康人壽則略低為20萬，首次投保時已經罹患既往疾病客戶的保額均為每年15萬。

　　此外，稅優健康險還規定不得因被保險人既往病史等原因拒保，並保證續保。人保健康副總裁馮祥英在接受採訪時表示，帶病投保和不能拒保是這款産品最大的特色，算是針對納稅人的國家政策福利。

　　據陽光保險公眾號透露，3月4日截至9：05，僅在獲得稅優健康系統銷售許可權的5分鐘內，就銷售了5單稅優健康險；截至18：30，開賣首日共簽上百張保單。

　　數據顯示，2012~2015年，我國健康險保費年複合增長率高達40.86%，其中2015年增速達51%，遠超過同期財險、壽險、意外險的增速。人保健康總裁宋福興在接受採訪時表示，今年稅優健康險剛起步，預計未來稅優健康險可能在健康險産品市場中佔到20%以上。

　　附加醫療服務成亮點

　　值得注意的是，人保健康、泰康養老、陽光人壽在産品設計上加入附加醫療服務，並根據不同收入、年齡階段的人群需要調整相關産品的保障服務。

　　《每日經濟新聞》記者對比3家企業的6款産品條款發現，這些産品在設計和費率方面基本可以分為兩類。

　　以陽光人壽歲康保個人稅收優惠型健康保險A款(萬能型)、泰康康樂保個人稅收優惠型健康保險A款(萬能型)和中國人民健康保險股份有限公司愛健康個人稅收優惠型健康保險(萬能型)A款為例，這3款産品的個人年繳保費較高，所包含的健康服務和醫療保障也較充分。人保健康的愛健康個人稅收優惠型健康保險(萬能型)A款則在提供保監會稅優健康險示範條款規定的所有保障責任外，加入了健康管理服務和增值服務，包括建立健康檔案、噁心腫瘤門診掛號服務等；而陽光人壽的歲康保個人稅收優惠型健康保險A款(萬能型)則增加了惡性腫瘤早起篩查、家庭醫生電話服務等。

　　相對應的，這3款産品的風險保險費也相對較高。以16~20歲年齡、無補充醫療保險投保人為例，陽光人壽的歲康保個人稅收優惠型健康保險A款(萬能型)、人保健康愛健康個人稅收優惠型健康保險(萬能型)A款、泰康康樂保個人稅收優惠型健康保險A款(萬能型)年繳費分別是630元、864元和294元，後期根據投保人的年齡和患病史依次遞增。

　　而陽光人壽歲康保個人稅收優惠型健康保險D款(萬能型)、泰康康樂保個人稅收優惠型健康保險B款(萬能型)和人保健康個人稅收優惠型健康保險(萬能型)A款則多傾向於基本保障，條款內容也多限于提供保監會稅優健康險示範條款規定的保障責任，風險費率也相對較低，以16~20歲年齡、無補充醫療保險投保人為例，這三款年繳費分別是369元、122元和840元。

　　業內人士表示，這主要是為了區分人群，不同年齡、收入的人群對保障範圍的需求不同，分開來做也是為了精準定位。尤其是有重大疾病特殊需求的投保人，購買附加醫療服務的稅優健康險産品，可以在醫療護理、健康檢查等方面獲得更好的服務，並減少相應的自費費用。

　　業內：稅優健康險不能拒保

　　面對三家險企的6款産品，消費者該如何挑選呢？

　　人保健康團險部總經理李蘊紅對《每日經濟新聞》記者表示，消費者在購買稅優健康險時可根據自身年齡和收入來挑選産品。對於年輕人來説，由於身體還處於健康狀態，身體的機能還未出現疾病或者其他症狀，平時也不會經常去醫院或者門診，購買基本款個人稅優健康險就可以了，而且花費也相對較低。而對於中老年人和高收入人群人來説，購買有附加醫療保障的産品比較划算。

　　同時，有業內人士建議，因為稅優健康險的保障範圍較廣，跟市場上的很多商業保險的保障範圍有所重合，消費者在購買時需仔細閱讀保單條款，避免重復購買。

　　值得注意的是，雖然各家企業都針對不同人群設計了産品，但不同企業在各地的銷售策略均有所不同。如泰康養老和人保健康的個人稅優健康險産品接受個人購買，並不完全針對企業；而陽光人壽的個人稅優健康險産品則主要針對團體，作為團險銷售。

　　“投保人最好選定一家險企並長期購買，若經常更換投保企業，可能會在一定程度上增加投保費率。”馮祥英錶示，稅優健康險規定不能拒保，只要是來投保的人險企就必須接受，但對於更換投保企業的投保人，續保企業是可以在一定程度上增加投保費率的。不過，對於增加的基數和標準還在商討中，目前沒有明確的標準。

　　《每日經濟新聞》記者注意到，在保監會《個人稅收優惠型健康保險産品指引框架》(以下簡稱《指引框架》)中確實有關於保單權益轉移的規定，但並未給出詳細解讀。《指引框架》規定“對於保單權益轉移，保險公司不設置猶豫期，但允許保險公司對該保單進行核保。”

　　此外，李蘊紅指出，購買個人稅優健康險涉及到報稅的問題，如果個人主動購買會牽涉到很多稅務問題，比如個人去單位開繳稅證明、到稅務部門報稅等問題，對個人來説十分麻煩，建議最好能通過單位來做這些事情。由於保單最終的落腳點是個人，對企業和單位並不構成經濟和財物損失，所以對企業來説並不産生影響。