上市銀行不良資産指標企穩

　　上市銀行2016年年報已經披露過半，銀行業的運作情況已可管窺一斑。

　　經濟導報記者查閱15家上市銀行已公佈的2016年年報發現，整體來看，銀行凈利潤依舊保持了低速增長的態勢，但從總利潤來看，銀行業依然是冠絕A股，據同花順數據統計，15家銀行的凈利潤達到1.2萬億，佔據目前已披露年報上市公司總利潤的六成。

　　凈利增速放緩，“保衛”資産品質卻是銀行的頭等大事。從已公佈的年報數據看，銀行業的不良貸款率正在逐漸企穩。根據銀監會此前公佈的數據，截至2016年第四季度，商業銀行不良貸款率為1.74%，較2016年三季度下降0.02個百分點，結束了連續19個季度的上升趨勢。

　　招商銀行首席金融業分析師馬鯤鵬表示，2013年-2016年期間，五大行累計處置不良貸款超過16500億元，五大行加回處置後的不良率已接近5%，銀行資産品質的改善，實際上已超出預期。

　　不良“雙升”態勢減緩

　　根據年報數據，大部分A股上市銀行不良“雙升”態勢有所減緩，不少銀行的不良資産餘額已經得到有效控制。截至去年年底，五大國有銀行不良貸款餘額為8297.28億元，較上年同期增加842.6億元，增幅為11.30%，增幅明顯低於2015年末2393.19億元和47.28%的水準。

　　此外，若從新生不良貸款、關注類貸款和逾期貸款等先行指標來看，一部分銀行的資産品質已經出現好轉跡象。

　　農行首席風險官李志成表示，農行不良“雙升”勢頭在去年得到遏制，新生成不良貸款實現“雙降”，逾期貸款也出現“雙降”。年報數據還顯示，農行正常類貸款遷徙率同比下降，由2015年的4.96%下降至2016年的3%。

　　建行年報數據顯示，該行的關注類貸款佔比2.87%，較上年下降0.02個百分點。2016年建行的逾期貸款率和不良貸款率開始趨同，而在此前，建行的逾期貸款率高於不良率。建行首席財務官許一鳴表示，“逾期貸款是不良的先兆指標，逾期貸款增長放緩，意味著未來不良的壓力減小。”

　　此外，作為不良貸款的間接觀察指標，逾期貸款也能表現出銀行未來的資産品質壓力增減。工行數據顯示，2016年其逾期貸款與不良貸款的差額減少189億元，同比少增860億元。

　　除了業內知名的“審批最嚴”的四大行不良指標出現好轉，全國性商業銀行招行年報數據顯示，2016年全年累計新生成不良貸款餘額629.30億元，比2015年減少167.04億元，降幅20.98%；不良貸款生成率2.24%，比上年下降1.02個百分點，增長趨勢也大幅下降。

　　經濟導報記者納入觀察的15家上市銀行年報數據顯示，總體上看，關注類貸款、逾期貸款這兩個先行指標出現較大幅度好轉。一是逾期貸款和逾期率雙降，2016年底，15家上市銀行逾期貸款規模較2016年半年末下降23.1%，其中90天以上逾期貸款規模較2016年半年末下降12.6%；二是關注類貸款的規模，基本與2016年半年末持平，關注類貸款率下降18個基點至3.41%。

　　此外，上市銀行對不良貸款的認定也在趨於嚴格：15家上市銀行整體的不良/90天以上逾期貸款提升10.7個百分點至99.14%，這意味著，上市銀行不良指標更充分地體現了資産的真實品質。

　　處置手段升級

　　各家銀行一直高度重視對不良資産風險的化解，一方面正在對一些風險較大行業的授信加快退出；另一方面採取現金回收、貸款重組、批量轉讓、不良資産證券化等各個手段來處置已有不良資産。

　　以農業銀行為例，去年農行對12個涉限行業壓降用信3276億元，退出了潛在風險客戶的風險用信468億元；另外，大力推進問題貸款的風險化解，對3226戶法人客戶採取風險化解措施，涉及用信餘額2597億元。李志成透露，農行計劃今年(2017年)處置1200億元不良貸款。

　　中行年報顯示，去年中行不良化解再創歷史新高，境內機構共化解不良資産1289億元，同比多化解245億元，其中，現金清收319億元。

　　值得注意的是，一些銀行還將不良資産處置化被動為主動，新設不良資産經營部門或升級了原有的資産保全部門，體現了更為積極的處置不良甚至經營不良的思路。

　　經濟導報記者了解到，工、農、中、建、交五大行均已經公告要成立自身的資産管理公司，並以此為抓手來具體實施債轉股相關工作。農行行長趙歡在業績發佈會上就表示，農銀資産已報監管部門審批，期待儘快獲得批准，新公司成立後將承接債轉股相關工作。