本報見習記者 毛宇舟

　　在競爭愈發激烈、息差逐步縮小的銀行業，“開源節流”無疑是保證自身發展的四字真言。從A股16家上市銀行的數據來看，今年上半年，除了交通銀行以外，其他銀行的成本收入比均有明顯下降；其中，北京銀行成本收入比從去年年底的24.65%下降到19.79%，降幅高達19.7%。

　　但與此同時，《證券日報》記者發現，由於多次降息使得息差進一步縮窄，多家銀行的信貸成本在上半年持續增加，一家股份制銀行今年上半年的信貸成本為1.39%，比去年同期增長27.5%，而該行2013年的信貸成本僅為0.54%，不及今年上半年的一半。

　　工商銀行在半年報中表示，品質成本是最大的成本，風險損耗是最大的損耗，在努力增收的同時，要著力強化成本管控，把信貸成本控製作為突出重點，努力減少信貸成本對利潤的消耗。

　　成本收入比改善

　　成本收入比率是銀行營業費用與營業收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，説明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。

　　在A股16家上市銀行中，今年上半年，華夏銀行的成本收入比最高，為36.6%，不過該行的這一指標已經在逐年下降；北京銀行最低，成本收入比僅為19.79%。簡單直觀地説，兩家銀行同樣收入一元錢，那麼華夏銀行將比北京銀行多支出近一倍的成本。

　　今年上半年，只有交通銀行一家銀行的成本收入比不降反升，為25.69%，同比增長0.3個百分點。仔細查看該行半年報可以發現，交通銀行上半年的營業收入增速為6.97%，而在上半年，該行境內銀行機構營業網點合計達2967家，較年初增加182家，其中，新開業183家，整合低産網點1家。網點的高速擴張導致了交通銀行營業費用的增長，上半年營業支出增加了11.62億元。

　　國有銀行方面，工商銀行成本收入比為22.33%，同比下降1.62個百分點。工行表示，上半年實施了嚴格的成本管理，業務及管理費為795.5億元，同比增加8.76億元，增速僅1.1%，職工費用為501.03億元，增長1.3%，其中職工工資及獎金增長0.4%，業務費用為196.64億元，下降3%；代辦費、業務招待費、會議費、車船使用費都明顯下降。

　　建設銀行在上半年的控製成本上也有較大的成效，成本收入比下降至23.23%。建行表示，上半年加強成本管理，優化費用支出結構，業務及管理費為688.09億元，較上年同期增加22.21億元，增幅3.34%。其中，員工成本408.61億元，較上年同期增加19.04億元，增幅4.89%；物業及設備支出147.27億元，較上年同期增加9.67億元，增幅7.03%；其他業務及管理費132.21億元，較上年同期減少6.50億元，降幅4.69%，主要是加強對重點支出項目的管控，行政及運營類費用同比下降。

　　中國銀行上半年成本收入比為24.85%，同比下降0.69個百分點。節約成本方面，該行今年上半年業務及管理費為595.33億元，同比減少4.77億元，降幅為0.79%。

　　國有銀行中，農業銀行成本收入比為29.57%，同比下降0.14個百分點。該行業務及管理費、中職工薪酬及福利、折舊和攤銷三項的增長都在3%左右，遠遠低於營業收入增長率。

　　股份制銀行方面，光大銀行上半年的成本收入比控制為26.53%，比上年降低1.63個百分點。不過，《證券日報》記者發現，光大銀行在營業支出上增長超過了其他銀行，成本收入比降低主要依賴的是營業收入增長較快，其業務及管理費中主要組成部分為職工薪酬費用，報告期內為77.61億元，同比增加12.65億元，增長19.47%。

　　興業銀行則依舊保持了較低的成本收入比，僅高於北京銀行，為20.76%，下降了0.76個百分點。

　　南京銀行則是成本收入比改善最大的銀行，其上半年數據為21.2%，同比降低6.71個百分點。不過今年上半年，該行營業成本支出並不少，但其營業收入增長較快（46.87%），因此使得成本收入比下降。

　　部分銀行信貸成本激增

　　而除了銀行自身原因外，多次降息也對銀行的盈利造成了一定影響。工行董事長姜建清在業績發佈會上曾表示，自去年11月以來的五次降息對工行利潤的影響大概在270億元。

　　而在實際業務中，各家銀行的信貸成本也有所增加。一家股份制銀行中報顯示，其上半年的信貸成本為1.39%，比去年同期增長0.3個百分點，增長幅度接近三成，而其2013年的同期數據僅為0.54%，不足今年的一半；此外，其凈息差也由去年同期的2.36%降至2.32%，只有凈利差與去年同期持平。

　　交通銀行中報也顯示，上半年信貸成本率為0.62%，同比上升0.03個百分點；此外，北京銀行今年上半年信貸成本同比上升24個BP至0.89%。

　　中國銀行上半年凈息差較去年下降至2.18%，該行副行長張金良表示，主要由於利率市場化及央行多次降息影響，相信下半年凈息差繼續承壓。

　　此外，興業銀行2015年上半年凈息差為2.44%，同比上升4個基點。生息資産的平均利率為5.48%，同比下降30個基點。興業銀行計劃財務部總經理李健介紹稱，主要是由於貸款業務收息率同比下降34個基點；付息負債的平均利率為3.25%，同比下降38個基點，主要是由於今年以來市場利率持續下降，同業存款付息率同比下降153個基點。

　　民生銀行上半年凈息差和凈利差均有所下降，凈息差由2.62%下降至2.35%，下降了0.27個百分點，而凈利差則由2.42%下降為2.19%，下降了0.23個百分點。

　　在大部分銀行凈息差收窄的情況下，南京銀行的凈息差則出現了難得的增長，其上半年的凈息差為2.65%，比去年同期增長0.06個百分點；不過，南京銀行也坦言，銀行業已經實質進入了利率市場化的時代，凈息差將不斷縮窄。高華證券指出，南京銀行二季度凈息差環比上升，可能是受到高收益非標信貸資産應收款投資擴張以及負債成本下降的推動。