工行中行撥備覆蓋率均已低於“紅線”
- 發佈時間：2016-04-29 08:30:38 來源：新華網 責任編輯：羅伯特
市場流傳已久的國有大行撥備覆蓋率指標調整事宜，可能已經悄然落地。
昨日晚間，中國工商銀行發佈一季報。數據顯示，工行一季度末的撥備覆蓋率為141.21%，低於此前監管層統一劃定的150%紅線。而工行季報稱，所有指標均滿足監管要求。
工行的情況並非特例。26日晚間已率先發佈一季報的中國銀行，其一季度末的撥備覆蓋率也首次低於150%，為149.07%。
昨日發佈一季報的中國農業銀行，由於撥備覆蓋率的空間相對充裕，儘管一季度末該指標較年初下降了9個百分點，但仍維持180.43%水準。
這一結果實際已在市場意料之中。一位大行內部人士不久前曾對證券時報記者表示，在目前的貨幣信貸框架內，幾家國有大行撥備覆蓋率的下調將是“很快的事情”。理由有二：一是當前需求側的穩定需要信貸支援，而嚴守撥備覆蓋率150%紅線，將鼓勵銀行惜貸；二是在不良持續生成且銀行經營財務成本不斷提升的情況下，嚴守150%紅線無助於銀行主動識別和暴露風險，各種表內表外的騰挪處理將會防不勝防。
一家股份行資産負債部負責人也對記者表示，此前一輪週期裏上調撥備覆蓋率體現了監管的逆週期原則，當前將之下調也將是監管逆週期原則的體現。他認為，下調撥備覆蓋率並不意味著銀行處置不良能力的下降。如果輔以結構性調整，理性下調這一指標反而會對銀行形成比較好的正向激勵作用，對合理化解不良資産壓力會産生促進作用。
目前的問題是，參照工商銀行和中國銀行一季報數據，監管層對幾家國有大行的撥備覆蓋率監管的“新紅線”究竟是如何確定的？
根據銀監會2011年44號文的規定，商業銀行需要按照撥貸比和撥備覆蓋率兩個平行指標建立貸款損失準備。其中，撥貸比不得低於2.5%，撥備覆蓋率不得低於150%，原則上取兩個指標中的高者作為損失準備的監管指標。
但前述44號文也明確規定，監管部門可以“按經濟發展不同階段、銀行業金融機構貸款品質差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準備的監管要求進行動態化和差異化調整：經濟上行期適度提高貸款損失準備要求，經濟下行期則根據貸款核銷情況適度調低；根據單家銀行業金融機構的貸款品質和盈利能力，適度調整貸款損失準備要求”。
換言之，現有政策框架內，銀監會既可以統一調整撥備覆蓋率指標，也可以對單家銀行實施差別化調整監管指標。截至發稿，記者未能從上述兩家銀行和銀監會獲得相應的調整細節。
