北京市是全國第二批國庫集中支付電子化管理試點省市之一，自2013年3月開始啟動試點以來，市財政局會同人民銀行營業部、各代理銀行、預算單位和相關軟體公司密切協作、共同努力，確保資金支付安全和業務運作穩定。到2014年7月，市本級所有公共預算財政資金、政府性基金、國有資本經營預算資金已全部實行電子化支付，市本級近1400家預算單位全部納入電子化改革範圍，實現了國庫支付電子化改革的“全覆蓋”。

　　統籌規劃，穩妥推進

　　組織規劃，是推進電子化改革的前提。北京市成立“市級財政國庫業務支付電子化管理改革領導小組”，市財政局局長李穎津和中國人民銀行北京市營業管理部主任李超任組長。通過建立聯席會議制度、內部溝通協調機制、紀要通報制度、初始運作工作制度等工作機制，財政國庫業務電子化管理工作的設計方案和具體實施得到了充分地論證和穩步地落實。在方案設計方面，從國庫資金管理整體業務考慮電子化管理工作，不僅針對國庫集中支付業務，還考慮到目前實際存在的實撥資金、財政專戶撥付和各類報表等相關業務；不僅考慮到財政、人行、代理銀行、預算單位之間外部的紙質憑證傳遞問題，還考慮到財政內部紙質憑證傳遞與內部審核等相關問題；不僅考慮到現有支付系統與電子憑證庫銜接相關問題，還考慮到相關業務流程、審核崗位等優化與調整問題，最終確定了實施方案——先上線最簡單、最易回退、對單位影響最小的業務，即先優先上線實撥資金、財政直接支付業務，逐步上線財政授權支付業務；先選擇部分有代表性的銀行和基礎條件較好單位進行試點，再逐步推開；先解決外部紙質憑證傳遞問題，後考慮取消財政內部紙質憑證的方式方法；先上線已具備相關條件的業務，電子憑證庫功能尚不夠完善的業務以後再考慮。

　　強化安全，滿足要求

　　安全，是國庫業務的紅線。為此，北京市將制度要求與相互制約、相互約束的崗位職責與許可權合理地固化到資訊系統的工作流程中。一是強化與內部安全管理有關的介面調用、身份認證、許可權管理方面的需求。如對操作人員實行實名身份認證管理、增加電子簽名和簽章，要求在每一個關鍵環節都調用電子憑證庫，增加關鍵節點操作人員許可權驗證、關鍵節點審計、許可權委託等功能。二是強化與外部安全管理有關的軟硬體保障、網路聯通等方面的需求。如配齊了包括電子印章、CA認證在內的安全設備，採購了數據庫管理系統、中間件等，創造性使用北京CA、吉大正元橫縱向雙認證模式，啟用財政客戶端安全管理系統準入策略等。三是適應電子化管理要求的有關數據安全、應急、差錯處理等方面的需求。如圍繞建立各方數據傳遞統一流程、標準和規範，建立各業務參與方數據同步機制，增加數據接收自動校驗反饋、關鍵字段校驗等功能。

　　不斷完善，“修好道路”

　　系統建設，是支付電子化管理的基礎。為保證財政國庫業務電子化管理順利上線和正常運作，北京電子支付平臺先後改造了總會計系統、國庫集中支付系統、動態監控系統等，組織了多輪聯調測試。在與市級預算單位通過金財專網、與人民銀行和代理銀行通過專線聯通的基礎上，進一步實現與人民銀行、代理銀行的大容量、雙專線、雙運營商聯通，保證資訊有效傳輸。

　　不斷創新，探索有效途徑

　　首先，推進制度創新。支付電子化管理確立了“辦理資金支付業務和會計核算業務均以通過電子憑證庫傳輸的電子憑證為準，但可以自行列印相關紙質單據作為內部審核和賬務處理的有關憑據”的新理念。

　　其次，優化業務流程。隨著支付電子化管理的逐步深化和系統平穩運作，進一步調整和優化業務流程，減少了內部審核環節。

　　最後，不斷擴大支付電子化管理範圍。在主體業務全部納入電子化管理範圍、業務系統運作基本穩定的基礎上，2014年下半年進一步完善了批量支付清算功能、憑證對賬功能。2015年2月進一步將公務卡還款業務正式納入電子化管理範圍。（北京市財政局供稿）