公司此次定增募集的資金主要用於收購耀萊影城以及上海都玩網路100%股權，溢價率分別達到了550%、2203%

　　主營業務汽車製造自2009年開始停止生産後，重組便成為松遼汽車投資者們無比期盼的事情。在松遼汽車的投資者當中，不乏對其“鍾愛”多年、投入幾百萬元的股民。8月13日晚間，松遼汽車發佈《非公開發行A股股票預案》公告，投資者們期待的重組終於來了。

　　這次的重組可謂非常徹底，從大股東到主營業務，裏裏外外全部更換了。由於涉及馮小剛、張國立、李冰冰、成龍等影視演員，松遼汽車也瞬間有了“明星”的光環。公司此次非公開發行募集資金總額為39.48億元，募集資金扣除發行費用後全部用於收購耀萊影城100%股權、上海都玩網路100%股權以及補充流動資金等。

　　其中，23.2億元用於收購耀萊影城100%股權，14.28億元用於收購都玩網路100%股權，剩下的2億元用於補充公司流動資金。《證券日報》記者計算得出，收購耀萊影城的溢價率為550%，收購都玩網路的溢價率為2203%。

　　 松遼汽車脫胎換骨

　　轉型前的松遼汽車，公司主營業務為汽車整車車身研發、生産及其他汽車生産配套服務。從2009年開始，公司的汽車車身零部件加工與銷售業務因市場單一、技術落後、産品單一等歷史原因制約一直處於停産狀態，僅靠規模較小的貿易業務支撐公司的持續經營，公司一直處於虧損或微利的狀態。

　　同樣，從2009年至今，公司的員工人數均沒有超過100人，並且逐年遞減。2013年年報顯示，目前公司的員工總數僅有35人，其中還包括5名安保人員和下屬子公司的11名員工。

　　截至2013年年底，松遼汽車總資産為2.3億元，歸屬於母公司股東的權益為982萬元，2013年公司實現凈利潤為-2734萬元。“公司現有資産品質及業務盈利能力較低，迫切需要購買或注入具有較高品質和較強盈利前景的優質資産。”松遼汽車方面表示。

　　不少股民也紛紛在松遼汽車重組上“押寶”。之前，有多位股民曾向記者表示，自己持有的松遼汽車股票價值上百萬元，就等著公司重組賺一筆了。

　　松遼汽車的定增預案顯示，公司將來一次徹底的“脫胎換骨”。其此次非公開發行募集資金總額為39.48億元，分別以23.2億元和14.28億元現金對價收購耀萊影城和都玩網路的全部股份。收購完成後，目標公司將成為松遼汽車的全資子公司。

　　主營業務全部更換為影視、遊戲的同時，松遼汽車的大股東也將易主。此次發行前，亦莊國投持有公司約5583萬股，佔公司總股本的24.89%，為公司的控股股東，北京經開區國資辦為公司的實際控制人。此次發行後，文資控股認購公司股份佔公司發行後總股本的22.22%，成為公司新的控股股東，北京市文資辦將成為公司的實際控制人。

　　公司表示，此次非公開發行股票尚需經北京市國有資産監督管理委員會批准，尚待公司股東大會批准以及中國證監會核準後方可實施。

　　馮小剛等影視大腕成股東

　　此次發行的特定對象包括自然人、公司和私募基金，其中北京文資控股有限公司、耀萊文化産業股份有限公司、北京君聯嘉睿股權投資合夥企業認購金額分列前三位。

　　值得注意的是，成立於2014年8月份、以項目投資為主營業務的北京君聯嘉睿背後有多位影視演員的身影，馮小剛、張國立、李冰冰、黃曉明等均是該公司的有限合夥人。

　　君聯嘉睿除了參與本次非公開發行之外，尚未開展其他業務，公司註冊地址位於北京市密雲縣。“從該公司成立的時間點來看，公司的成立完全是針對此次松遼汽車的重組。”有不願具名分析人士告訴記者。

　　從君聯嘉睿的出資情況來看，北京中匯睿鑫投資管理中心出資1.74億元，認繳比例最多，為34.05%。馮小剛、張國立、李冰冰分別出資2000萬元，認繳比例均為3.91%。黃曉明出資1600萬元，認繳比例為3.13%。

　　高溢價收購

　　公司此次定增募集的資金主要用於收購耀萊影城100%股權以及上海都玩網路100%股權。

　　資料顯示，截至2014年6月30日，耀萊影城資産總計約6.77億元，負債合計3.2億元，2013年公司實現歸屬於母公司所有者的凈利潤為0.66億元。耀萊影城100%股權的預估值為23.2億元，以此計算，松遼汽車收購耀萊影城的溢價率為550%。

　　據悉，耀萊影城主要從事影院電影放映及相關衍生業務，並通過全資子公司耀萊影視和東方賓利從事影視投資製作及文化娛樂經紀業務。“可以説，從影視行業當下如火如荼的發展狀況看，這個溢價率還是合理的。”有業內人士這樣對記者表示。

　　都玩網路方面，公告顯示其擁有三家全資子公司，主要業務是網頁遊戲、移動遊戲的開發以及遊戲運營。截至2014年6月30日，都玩網路資産總計約0.8億元，負債合計約0.18億元，都玩網路100%股權的預估值為14.28億元，溢價率高達2203%。■本報記者 胡仁芳