2013年7月1日，國務院辦公廳發佈《關於金融支援經濟結構調整和轉型升級的指導意見》(國辦發[2013]67號)，提出“試點推廣小額貸款保證保險”。在有關政策推動下，我國多個省份已經開始小額貸款保證保險試點工作。

　　試點現狀

　　由地方政府主導小額貸款保證保險試點工作最早于2009年在浙江省寧波市展開，之後逐步擴展到其他多個省份。截至2015年2月，據不完全統計，已經有浙江、重慶、上海、廣西、雲南、湖北、山東、安徽、陜西、河北、廣東等省的部分地區開展了小額貸款保證保險試點工作。

　　在運作模式上，各地試點方案基本上採取“政府支援、市場運作”模式。試點以保險公司和商業銀行等金融機構為主，實施商業化運作，通過浮動利率、差別化保險費率等方式覆蓋借款人風險；與此同時，地方政府通過財政出資設立專項風險補償基金對參與試點的保險公司或借款人進行補償。

　　在産品設計上，貸款對象涵蓋中小微企業、涉農企業、農戶、城鄉創業者等中低收入群體；貸款資金用途以生産性用途為主，不包括消費及其他用途；貸款期限以短期為主，多數方案貸款期限為1年；貸款額度一般較小，企業貸款最高額度一般在100萬元至300萬元之間，農戶貸款為30萬元，城鄉創業者貸款為20萬元；貸款利率最高不超過同期基準利率上浮30%的水準，保險年費率(含保證保險和借款人意外傷害險)一般為2%至3%左右；如果借款人為自然人，小額貸款保證保險通常與借款人意外傷害險綁定，即在簽訂保證保險的同時，還需要簽訂一份人身意外傷害險。

　　在貸款主體上，基本涵蓋主要類型銀行業金融機構，包括國有大型商業銀行、股份制銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行等，少數地區把農村信用社、村鎮銀行、小額貸款公司等中小金融機構包括在內。

　　在風險管控上，試點方案基本上建立了較為完善的風險監控措施。主要包括：貸款嚴格控制在一定額度內。銀行對貸款實施全程風險管控。借款人為自然人時需要進行附加性承保。貸款風險預警、叫停機制和責任追究制度。當單個試點銀行小額貸款不良率達到一定比例或保險公司在單個試點銀行的賠付率達到一定比例時，採取相應風險防範措施甚至實行業務叫停。借款人失信懲戒機制，包括將欠款資訊納入人民銀行徵信系統、對拖欠貸款的借款人取消優惠政策、司法機關加大打擊力度等。銀保資訊交換和工作配合機制，銀保雙方在風險管控、資訊共用、追索欠款等方面密切合作。

　　在風險分擔和補償上，貸款損失一般由銀行和保險公司共同分擔，銀行分擔20%—30%，其餘部分由保險公司分擔。此外，一般由地方財政出資建立風險補償專項資金，對貸款損失超過一定比例的部分進行補償。

　　政策建議

　　從試點情況來看，小額貸款保證保險業務的開展對於緩解中低收入群體融資難産生了一定積極作用。為保證小額貸款保證保險業務順利開展，我們建議:

　　堅持商業可持續原則。為實現商業可持續性，小額貸款保證保險本身提供的金融服務所産生的收入能夠覆蓋其運營操作成本和資金成本，以保證其收入大於支出，在不需要外部提供特別資助的條件下實現自我生存和發展的能力。要充分發揮試點銀行和保險公司在信用調查、信用風險評估、産品設計、貸後管理等方面的專業優勢，挖掘小額信貸業務本身的市場價值。在實行市場化運作的同時，要充分考慮小額貸款保證保險服務中低收入群體的屬性，政府應當通過設立風險補償專項資金或其他方式，對各參與主體進行一定補償，更好地發揮政府的作用。

　　改善社會信用環境。一是向保險公司開放徵信系統。建議人民銀行徵信系統向保險公司進一步開放，允許更多的保險公司利用該系統獲取投保人信用資訊，對投保人信用和風險狀況進行評價。二是進一步做好徵信工作。人民銀行徵信中心要加強對小微企業、涉農企業、農戶、城鄉創業者等中低收入群體的信用資訊採集工作，擴大徵信系統覆蓋範圍。三是加強信用仲介機構建設。充分發揮信用仲介機構徵集資訊、分析問題、資訊共用等方面的功能。四是建立借款人失信懲戒機制。五是加強數據平臺建設。

　　進一步擴大覆蓋面。對於試點方案中明確了試點期限的，應在試點到期之前制定後續政策，避免出現政策真空期；進一步擴大試點範圍，在更多地區開展試點工作，尤其是在那些經濟相對落後的地區開展試點。

　　加強風險管理工作。鼓勵保險公司利用再保險或資本市場分散風險，可以用非比例再保險的方式把極端損失風險向再保險公司或通過證券化方式向資本市場轉移；落實好代位追償權。代位追償是指當債務人違約、保險公司代之向債權人履行了賠償義務之後，所取得的向債務人追償的合法權益。保險公司為了能更有效地對債務人進行追償，可以建立自己的追償部門，或者委託專業仲介機構行使代位追償權利。

　　加強銀保合作關係。保險公司和商業銀行要緊密合作，實現客戶和資訊共用；改進保險銷售模式，與監管部門溝通，將小額貸款保證保險行銷與一般性的“借貸搭售”“捆綁銷售”區分開來，取得監管部門和廣大客戶的認可；擴大試點銀行範圍，將農村信用社、村鎮銀行、小額貸款公司等小型銀行機構納入到小額貸款保證保險業務範疇。

　　不斷優化産品設計。一是採取差別化費率，科學反映借款人風險狀況。二是實行比例賠付、免賠額等措施，防範借款人道德風險。三是適當拓展貸款期限，滿足借款人中長期資金需求。四是逐步將資金用途拓展至消費性資金用途，如耐用品消費、教育支出、住房裝修等。五是在貸款對象上對中型企業與小微企業進行區分，對兩類企業實施差別化政策，或者將服務對象限定為小微企業而不包括中型企業，以此來最大程度地發揮小額貸款保證保險服務於中低收入群體的功能。六是不同地區試點方案應當結合本地特點體現一定差異性。特別是在貸款額度上，要綜合考慮地區經濟發展水準、借款人資金需求等因素，設置合理的貸款額度。七是與其信用增級措施形成聯動，兼顧借款人的其他信用增級措施，比如抵押、擔保等，採取差別化利率和費率政策，準確反映借款人信用風險。八是簡化理賠程式。理賠程式要儘量簡化，提高可操作性，確保保險的風險保障功能落到實處。