外債資金意願結匯推廣至全國 跨境投融資進一步便利

　　外債資金意願結匯推廣至全國

　　跨境投融資進一步便利

　　從近日開始，境內企業（包括中資企業和外商投資企業，不含金融機構）外債資金均可按照意願結匯方式辦理結匯手續，企業可自由選擇外債資金結匯時機。

　　這是國家外匯局15日發佈的《國家外匯管理局關於改革和規範資本項目結匯管理政策的通知》（以下簡稱《通知》）中傳遞的資訊。外匯局相關負責人指出，《通知》旨在進一步深化外匯管理體制改革，更好地滿足和便利境內企業經營與資金運作需要，促進跨境投融資便利化，支援實體經濟發展。

　　此前，企業外債資金結匯管理方式改革已經在中國（上海）自由貿易試驗區、中國（天津）自由貿易試驗區、中國（廣東）自由貿易試驗區、中國（福建）自由貿易試驗區展開相關試點。

　　在自貿區試點經驗的基礎上，《通知》將企業外債資金結匯管理方式改革試點推廣至全國，境內企業（包括中資企業和外商投資企業，不含金融機構）外債資金均可按照意願結匯方式辦理結匯手續。

　　也就是説，截至目前，已經明確實行意願結匯的資本項目外匯收入已經包括外匯資本金、外債資金和境外上市調回資金等。對於這部分外匯收入，企業可根據實際經營需要在銀行辦理結匯。目前境內機構資本項目外匯收入意願結匯比例暫定為100%，國家外匯局可根據國際收支形勢適時對上述比例進行調整。

　　在便利化的同時，外匯局並沒有放鬆對風險的防控。《通知》強調，境內機構資本項目外匯收入的使用應在經營範圍內遵循真實、自用原則，不得直接或間接用於企業經營範圍之外或國家法律法規禁止的支出；除另有明確規定外，不得直接或間接用於證券投資或除銀行保本型産品之外的其他投資理財；不得用於向非關聯企業發放貸款，經營範圍明確許可的情形除外；不得用於建設、購買非自用房地産（房地産企業除外）。

　　而銀行必須在風險防範的流程中起到重要把關作用。《通知》明確銀行按照展業三原則承擔真實性審核義務，銀行應履行“了解客戶”、“了解業務”、“盡職審查”等展業原則，在為境內機構辦理資本項目收入結匯和支付時承擔真實性審核責任。在辦理每一筆資金支付時，銀行均應審核前一筆支付證明材料的真實性與合規性，銀行應留存境內機構資本項目外匯收入結匯及使用的相關證明材料5年備查。