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"最忙獨董"宋常被調查 獨董專業戶多數淪為花瓶

  • 發佈時間:2016-02-04 08:35:39  來源:中國青年網  作者:佚名  責任編輯:閻明煒

  1月23日,九華旅遊(603199)發佈公告稱,公司獨立董事宋常先生於2016年1月21日收到證監會的《調查通知書》,其因涉嫌內幕交易、短線交易被立案調查。與其發佈同樣公告的還有菲利華(300395)、貴人鳥(603555)、京能置業(600791)三家公司。

  資料顯示,宋常為中國人民大學商學院教授、博士生導師,是國內知名財會專家,同時在上述四家公司擔任獨立董事。《華夏時報》記者注意到,宋常也是2016年以來首位被調查的上上市公司獨立董事。

  近些年,上市公司獨董制度引發了巨大爭議,本來應成為維護中小股東權益第一道關口的獨立董事,事實上已淪為“花瓶”,而獨董也成為很多學術專家“名利雙收”的蹊徑。據《華夏時報》統計,截至目前,同時服務超過5家上市的獨董就有81人之多,而且絕大多數還是兼職。

  宋常捲入內幕交易

  這已經不是宋常第一次被調查了,而且上一次被調查也是因為違規交易。

  2015年4月9日,擔任京能置業獨董的宋常,以每股9.31元買入10萬股京能置業股票。當年的4月18日,京能置業披露2014年年報。宋常在定期報告披露前30天內買入公司股票,違反了《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》中關於禁止董事在定期報告前30日內買賣股票的規定。

  2015年6月,上交所對宋常發出監管關注函。而宋常在發現違規後,則主動報告,並承諾將買入的京能置業股票自買入日起自願鎖定一年。

  但這一次的不同點在於,這一次很可能構成內幕交易,其性質明顯要比前一次嚴重,而且這次調查是由證監會直接立案調查。不過是上述公司公告中均為披露宋常違規交易的標的股票是哪只。

  宋常是國內知名財務審計領域的資深專家,資料顯示,他近五年來一直擔任中國人民大學商學院教授、博士生導師,同時兼任中國教育審計學會副會長,中國審計學會常務理事,中國會計學會財務管理專業委員會委員,中國內部審計協會準則委員會委員。

  從服務的上市公司數量來看,宋常熱衷於給上市公司做獨董,事實上除了這四家公司,早在去年8月之前,宋常還曾任神霧環保的獨立董事。

  獨董違規高發

  宋常也成為今年以來被查的首位上市公司獨董。事實上,2013年以來,上市公司獨董違規頻發,本應是監督上市公司治理的“看門人”,最後反而帶頭違規。

  2012年,證監會披露了原中信證券電力行業首席分析師、漳澤電力原獨董楊治山多次內幕交易的偵辦過程,楊在當年4月被刑事拘留。

  2013年9月18日中午,恒信移動(300081)公告稱,獨立董事柴森因涉嫌違法違規遭到證監會立案調查。資料顯示,柴森從2001年至今任北京市柴傅律師事務所主任。昨日恒信移動證券部一工作人員對資訊時報記者表示:“目前還不清楚被調查的原因,我們只是從他個人反饋得知,只是針對個人的專項調查,與上市公司無關。”

  2013年11月,教育部通報了人民大學招生就業處處長蔡榮生接受調查的情況,儘管看起來招生工作與資本市場相隔甚遠,然而蔡榮生卻是一個不折不扣的“獨董專業戶”,他服務的上市公司前後有7家之多,包括高鴻股份東華軟體等。

  2014年1月,香港上市的徽商銀行披露,其獨立董事溫京輝在2013年7月就已被證監會調查,溫京輝現任利安達會計師事務所董事、合夥人,2007年還曾擔任第九屆證監會發行審核委員會專職委員。同時擔任多家A股上市公司獨董,其中包括深圳中小板中科金財(002657)及滬市新鋼股份(600782)、空港股份(600463)等。

  2014年6月,旭光股份(600353)公告稱,其獨董周燦鴻收到廣東證監局的《調查通知書》,原因是周燦鴻先生涉嫌短線交易廣東明珠(600382)股票,而周燦鴻也同時是後者獨董。

  記者觀察發現,被證監會調查的獨董多是因為違規交易,2015年被查出的就有馳宏鋅鍺(600497)獨董段萬春、華工科技(000988)獨董蔡學恩親屬等人。

  獨董們最“忙”

  在A股的獨董中,宋常並不是最忙的。

  《華夏時報》記者通過WIND數據統計,截至目前,共有3人擔任擔任獨董數量達到6家,分別是陳愛珍、黎明、王璞,其中陳愛珍曾擔任湖南證監局稽查處處長,現在寶安地産新華百貨承德露露先河環保東方能源通合科技6家公司擔任獨董。

  黎明現任重慶理工大學會計學院副院長,擔任獨董的上市公司有貴州百靈中國嘉陵金科股份世紀遊輪涪陵電力福安藥業,幾乎都是重慶及周邊省市的公司。

  王璞是國內著名的管理諮詢專家,為北大縱橫管理諮詢集團創始人,目前在新希望中國化學積成電子漢王科技粵高速A國機汽車等6家上市公司擔任獨董。

  但是這三人明顯違反了《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》(下稱指導意見),該意見規定,“獨立董事原則上最多在5家上市公司兼任獨立董事,並確保有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責”。

  而擔任獨董達到5家的有78人之多,4家的有208人,3家的有401人,事實上,去年清理黨政學領導幹部在企業兼職之前,這一規模還要龐大。資料顯示,高校是獨董的主要來源,根據Wind數據顯示,截至2015年12月,A股上市公司共設置獨董職位近9000個,其中,有近3000位獨董是由高等院校的在任或曾任教授兼任的,佔比近1/3。這些教授供職的高校既有北京大學、清華大學、中央財經大學這樣的全國性知名學府,也不乏浙很多地方院校。

  獨董的薪水差異非常大,據WIND數據統計,在已經披露薪酬金額的上市公司中,獨董薪酬最少的只有1500元/年,最多的高達近百萬/年,但大部分區間在4萬-10萬之間。其中薪酬最高的為民生銀行,三位獨董薪酬均超過90萬,達到50萬的有中國銀行,而整體來看,金融行業獨董薪酬遠遠高於其他行業。

  獨立董事的設立,原本是為了制約權力一股獨大,保證董事會在決策時,不會侵犯小股東的利益,做出對公司發展有利的重大決策。根據證上述指導意見,獨立董事須確保有足夠的時間和精力履行獨立董事的職責。

  然而由於這些獨董大部分都為兼職,這意味著他們不但做好自己本職工作,還要為多家上市公司行使監督權利,至於他們能不能按照指導意見要求那樣有效履行職責,只有他們自己知道了。

  但是,據上證報數據統計,從2011年至2013年A股上市公司董事會數萬次的投票表決中,獨董投出反對票次數總計竟只有47次(不含4次先反對後棄權),棄權票次數94次。相較于每年上市公司曝出的問題數量,顯然很多獨董並未對上市公司起到監督作用。

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