滬深交易所昨發通知規範股東股權質押信披
- 發佈時間：2015-12-30 09:19:35 來源：新華網 責任編輯：羅伯特
《證券日報》記者獲悉，12月29日，滬深交易所發佈通知，對原股份質押公告格式指引進行了修訂完善。此舉旨在進一步規範上市公司股東股權質押（含凍結、拍賣或設定信託）行為的資訊披露，提高上市公司股權質押等資訊披露的有效性和針對性。
上交所相關負責人介紹，此次重點作了三方面修訂：一是擴大資訊披露的主體範圍和業務類型。明確股份質押數量計算應將一致行動人一併納入，場內與場外兩種質押類型一併計算；二是對控股股東的股份質押風險做出特別披露要求。明確控股股東被質押股份出現平倉風險時，應當及時披露對公司控制權的影響、擬採取的措施，充分揭示相關風險，並持續披露進展情況；三是按照質押和解質的不同業務特點和風險特徵，做出差異化安排。明確處於質押、凍結狀態的股份累計總額與上市公司總股本的比例達到5%，或者解質、解凍股份的累計發生額與上市公司總股本的比例達到5%時，股東及其一致行動人應按格式指引履行資訊披露義務。
據深交所介紹，《上市公司股東股份被質押（凍結、拍賣或設定信託）的公告格式》的資訊披露要求主要包括以下三個方面：一是以表格形式披露股東股權質押相關資訊，包括股東名稱、質押股數、質權人、質押佔股東所持上市公司股份的比例；二是進一步明確股東股份被凍結、拍賣或設定信託等情形下，應當披露包括股東名稱、是否為第一大股東、凍結/拍賣或設定信託股數及佔該股東所持股份的比例及凍結、拍賣或設定信託的具體情況；三是明確了當控股股東質押的股份出現平倉風險，控股股東被凍結、拍賣或設定信託的股份出現可能被強制過戶的風險時，應當披露是否可能導致實際控制權發生變更、控股股東擬採取的補救措施以及披露實際控制人將面臨變更的風險。同時，控股股東股份出現平倉風險或被強制過戶的風險時，還應當就後續進展情況履行持續資訊披露義務。（姜楠 朱寶琛）
