全國人大代表、中國太保戰略研究中心主任周燕芳：建議調增個人養老金年度繳費上限至2萬元 促進年輕人參與配置

　　中國網財經3月4日訊(記者 郭偉瑩) 今日起，2024年全國兩會將正式拉開帷幕。中國網財經記者獲悉，全國人大代表、中國太保戰略研究中心主任周燕芳帶來多份議案。其中一份聚焦在促進年輕人參與個人養老金配置。

　　個人養老金每人平均繳存僅約2千元

　　年輕人繳存和投資配置有所顧慮

　　2023年個人養老金賬戶累計開立達5,000萬戶，參與人數已達2022年全國納稅人數的76.8%。但目前繳存人數僅佔開戶人數的22%，而每人平均繳存金額僅約2,000元，遠遠低於個人養老金賬戶1.2萬元的繳存上限。投資人數僅佔繳存人數的62%，實際投資人數僅為682萬。存在“開戶熱投資冷、繳存意願不高”等現象。其中值得關注的是，年輕人尤其是90後雖然在開戶人數上佔到整體的30%，但在參與配置第三支柱個人養老金繳存和投資時均有所顧慮，背後的主要問題體現在：

　　1.年輕人對個人養老金不夠了解。

　　大部分90後年輕人、甚至是大部分的中國居民對個人養老金制度缺乏了解，甚至不知道什麼是個人養老金賬戶，以及該賬戶的設立目的和意義。另外，部分年輕人對個人養老金賬戶與其他養老保險的區別不清晰，例如基本養老保險、企業年金等。部分開戶者並非出於養老規劃，而是被銀行的送禮券、抽獎等開戶獎勵方式吸引，開立個人養老金賬戶。

　　2.年輕人長期養老儲備意願不強。

　　大部分90後年輕人普遍缺乏養老儲蓄觀念，缺乏風險意識，未意識到未來養老可能面臨的經濟壓力。一方面主要由於認為距離退休還很遙遠，沒有做好養老準備。另一方面，主要擔心未來國內的經濟形勢，因此對養老社會保障體系的可持續性表示懷疑。

　　3.稅收政策對年輕人的激勵不足。

　　根據《2024年返城就業調查報告》顯示，90後的平均年薪主要集中在6-10萬元之間，即便對於中高端人才，平均年薪也僅為13萬元。這意味著大部分90後本身在經濟上面臨著不小的壓力，且閒置資金相對有限。以每年存滿12,000元為例，很多90後實際上難以達到享受稅收優惠的門檻。更值得注意的是，部分年收入在6萬元及以下的90後群體，原本是不需要繳納個人所得稅的。然而，如果他們選擇參與個人養老金計劃，在提取養老金時反而需要支付3%的稅，這無疑增加了他們的稅務負擔，導致多繳稅款的情況出現。

　　4.賬戶管理靈活性不足。

　　部分90後年輕人已邁入上有老下有小的階段，經濟壓力大，需要持有靈活資金以應對各種突發事件，例如家庭成員生病、子女教育等。但個人養老金賬戶要求賬戶封閉運作，封閉期長達數十年，缺乏應急退出機制，只有達到退休年齡時，出國境後、喪失勞動能力等情形才能領取，一定程度上影響了開戶繳存的意願。

　　5.個人養老金産品選擇專業門檻高。

　　對於大部分90後年輕人、甚至是大部分的中國居民，個人養老金産品選擇是一大挑戰。不僅僅因為養老金産品本身涉及複雜的金融投資和風險評估，更因為這是一個需要綜合考慮個人經濟狀況、風險承受能力、投資偏好以及長期財務目標的決策過程。一旦完成賬戶開設，面對市場上750+個人養老金産品，在缺乏專業指導的情況下，往往會感到迷茫和困惑，並擔心自己的選擇是否能夠真正實現養老金的增值，是否能夠在未來提供足夠的養老保障。

　　建議調增年度繳費上限至2萬元

　　促進年輕人參與個人養老金配置

　　1.加強個人養老金的宣傳，推廣養老金融知識，提升年輕人參與積極性。

　　建議由監管機構主導，制定統一的養老金融知識宣教內容和標準，確保資訊的準確性和一致性。同時，鼓勵各金融機構與監管機構建立緊密的合作機制，共同推動養老金融的宣傳教育工作。在宣傳方式上，鼓勵積極創新，利用短視頻、直播等新媒體平臺，針對90後年輕人的特點和偏好，設計富有吸引力的宣傳內容和形式，提高年輕人的關注度和參與度，並加深年輕人對未來養老經濟壓力的認識。

　　2.加大稅收激勵，差異化設計，引導長期參與。

　　建議優先對稅收優惠激勵不足的低收入群體，尤其是繳存期超過十五年的90後年輕群體的個人養老金賬戶發放財政補貼，鼓勵低收入年輕群體配置個人養老金、加強長期養老保障。另外，建議調增個人養老金年度繳費金額上限至20,000元，以加大EET模式下稅收優惠力度，提高稅收遞延的激勵效應，增加對中高收入年輕群體的吸引力。

　　3.針對年輕人差異化設計産品，提升個人養老金吸引力和靈活度。

　　在保障資金安全和有效管控的前提下，建議增加個人養老金提前取出的條件，以滿足參與人在發生重大變故及特殊場景下的應急資金需求。具體而言，可以考慮將本人及直系親屬的重大疾病、傷殘等特殊情況列為法定全額領取的條件。同時，探索將子女教育、贍養老人、償還債務等情形納入部分領取的範圍，以更好地平衡制度的剛性與靈活性，提高賬戶資金的使用效率。

　　4.優化服務流程，降低個人養老金的選擇門檻。

　　鼓勵銀行、保險、基金公司等金融機構在提供豐富優質的養老金融産品的同時，應提供更多便捷可及的養老諮詢、養老金規劃的專業資訊服務，降低産品選擇的專業門檻。在養老金交費和持有期間，提供醫療、養老服務諮詢及綠色通道等增值服務，激勵長期交費，提升客戶黏性。