11月19日召開的國務院常務會議提出，要推廣小額貸款保證保險試點，發揮保單對貸款的增信作用，緩解企業融資成本高問題。這是繼“新國十條”提出加快發展貸款保證保險後，中央層面又一次強調保險對企業融資的特殊作用。

　　小額信貸保證保險是一種以政府財政投入的基金做擔保，銀行等金融機構為符合貸款條件的擔保對象提供貸款，保險公司對上述貸款提供保證保險的新型融資産品。目前國內試點的小額信貸保證保險業務取得了一定成效，但由於風險控制難度大、扶持資金有限、各方協調困難，業務規模普遍偏小。

　　記者在廣東採訪時了解到，當地以“保險＋信貸”模式，為小微企業提供小額信貸保證保險。其中，“政銀保”是通過“保險＋信貸”支援企業的主要載體，在江門、佛山、雲浮、惠州等地均有落地。

　　作為廣東省首個實施“政銀保”項目的地級市，江門市農業局副局長鐘國活告訴記者，今年初，財政局設立了農業“政銀保”小額貸款扶持專項基金1100萬元，其中1000萬元納入合作銀行的財政專戶管理，並按照1：10的比例放大貸款規模，撬動1億元免抵押低息貸款額度。專項基金餘下的100萬元，用來補貼保費的50%。

　　“當貸款發生損失時，銀行先承擔20%，剩餘損失如果在保險公司當年實收小額信貸保證保險保費總金額的150%以內，則由保險公司承擔；如果損失金額超過實收保費總金額的150%，超出部分的損失由銀行承擔20%，政府設立的扶持基金承擔80%。”廣東省保監局財險監管處處長趙一海表示，扶持基金起到了涉農信貸風險補償基金的作用，完善了貸款損失補償機制。

　　小微企業缺乏優質抵押物，經營穩定性較差，貸款違約風險大，商業銀行對小微企業的貸款申請一般都比較謹慎。此外，小微企業貸款金額通常不高，對商業銀行而言，經營管理的單位成本高，不具有吸引力，往往會提高審批門檻。

　　“‘政銀保’申請人須經過農業主管部門資格認定，銀行財務報表審核和保險公司風險調查三個環節依次把關，然後由農業部門組織銀行和保險公司進行實地考察評估。”人保財險廣東分公司副總經理沈寧表示，保險公司會對有真實生産資金需求、良好信用記錄及發展前景的小額貸款借款人提供增信擔保。

　　在有保險公司提供擔保的情況下，銀行向小微企業放貸的積極性明顯提高。江門市鵬中皇畜牧有限公司總經理陸耀堂説，以前基本無法從銀行貸到款，有抵押的農業貸款利率一般在基準利率基礎上上浮30%左右，約為8%，另外還要向擔保公司支付約為貸款額3%的擔保費。

　　他介紹説，申請了費率為2%的小額信貸保證保險後，扶持基金補貼了一半的保費，自己支付剩下的一半保費。銀行收到保證保險單後按照基準利率6%提供免抵押貸款350萬元，只用了10個工作日。

　　目前，廣東“政銀保”仍停留在“點”上試點階段，未能實現“面”上推廣，扶持專項資金難以滿足市場需求是主要原因之一。

　　廣東省保監局有關負責人表示，“政銀保”缺乏全省統籌，擔保基金一般由市、區(縣)財政負擔，在幾百萬元到一二千萬元不等，規模取決於當地經濟發展水準與財政實力，省級財政暫未實現全局性統籌安排。

　　同時，雖然保險公司提供的小額貸款保證保險在企業融資中發揮著與信用擔保機構相近的作用，但卻享受不到相應的稅收優惠政策。

　　首都經貿大學保險係教授庹國柱認為，可以參考擔保公司享受的優惠，為開展小額信貸保證保險業務的保險公司爭取相關政策。放寬對銀行此類貸款的相關考核指標，如不良貸款率等，或不將發放的貸款納入考核範圍。

　　值得關注的是，雖然小額信貸保證保險降低了融資成本，但對處於發展初期的小微企業而言，還款壓力仍然較大。

　　庹國柱表示，保險公司可根據不同企業的風險狀況實行浮動費率，在減輕借款人負擔的同時，通過費率杠桿引導企業提高管理水準，降低經營風險，從而獲得較低的保險費率。

　　記者在寧波採訪時了解到，當地試點的小額信貸保證保險採用的是差異化的保險費率，即按照産品定價與風險匹配、收益覆蓋風險的原則，根據銀保之間的風險分攤比例、客戶信用評級、風險緩釋措施等因素，來確定保費費率標準。

　　此外，由於覆蓋小微企業的徵信體系尚未建立，潛在風險高，銀行無法全面掌握貸款申請人真實資訊，放貸積極性仍受到影響。下一步，保險、銀行等行業監管部門共同推動社會信用體系建設，建立小微企業徵信平臺，幫助金融機構全面真實掌握借款人信用資訊勢在必行。