伴隨著越來越多樣化，且更加隱蔽的洗錢手段，保險行業的反洗錢手段也需日臻完善。近日，中國保監會向各保險機構發佈《保險機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引(徵求意見稿)》(下稱“《指引》”)。

　　知情人士向21世紀經濟報道透露，該版指引是對人民銀行頒布實施的《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》(下稱“人行版指引”)內容的細化。人行版指引主要針對銀行業務，部分風險要素的設置與保險業的經營實際不太相符。保監會此次出臺《指引》徵求稿的目的就是為增強洗錢風險評估的可操作性。

　　按照洗錢風險的構成，《指引》在外部風險的基礎上，增加了內部風險的內容。內部風險是指保險機構産品或服務固有的風險，《指引》規定從産品屬性、業務流程和系統控制等幾個方面進行評估。

　　“保險産品本身的特點和投保、退保流程，是保險業與其他金融行業反洗錢的不同所在。”上述知情人士表示。

　　關注投資型産品洗錢風險

　　保險業遵循“投保自願、退保自由”的原則，這給利用保險市場進行洗錢提供一定的空間。

　　“長險短做”是通過保險洗錢最常見也是最主要的方式。具體做法為，通過購買高額的長期壽險，躉交即一次性繳納全部保費，等保險合同成立過後的較短時間就要求退保，以扣取手續費為代價，按保單的現金價值拿回資金，完成洗錢過程。因為“退保自由”原則，保險公司無權干涉。

　　無論是傳統壽險、投資險(一般也屬於壽險範疇)，還是財險，都可以在一定的條件下辦理退保手續。但是，壽險相對更容易被洗錢者利用。

　　“這主要取決於洗錢的成本。”一位財險人士解釋稱，首先，財險的投保手續比壽險複雜，在進行核保時需要核驗保險標的，而財險的保險標的是有形或無形的財産，造假成本高。其次，在退保時，壽險通常只扣除手續費，而財險要扣除保險責任開始之日起至合同解除之日止期間的保費。

　　也是基於上述原因，洗錢者利用保險洗錢主要在壽險領域，尤其是躉交的壽險産品。對此，《指引》要求，必須對投資型保險産品和儲蓄功能保險産品的投保人，開展外部風險評估程式。投資型保險産品包括分紅險、萬能險、投資連結險、投資型家庭財産險等。儲蓄功能保險産品包括終身壽險、生存保險、兩全保險、年金保險等。

　　上述知情人士表示，不同於財産保險的補償性，壽險具有給付性質，更像是一種儲蓄或投資手段。再加上投保自願原則，只要投保人與保險公司雙方協商一致，那麼投保人就可以大額投保，這也為洗錢者提供可乘之機。

　　《指引》中列舉出一些産品本身被用於洗錢的可能性，其中就包括：保險産品與投資的關聯程度越高，越容易受到洗錢分子的青睞，其相應的洗錢風險越高；保險産品平均保費金額越高，洗錢風險相應越大；在相同保險期內，保單現金價值比率越高，其洗錢風險相對越大，如高現金價值産品等。

　　盯防代理、電網銷

　　目前，壽險公司對於洗錢風險有著常規的應對手段。一位壽險公司合規部的負責人表示，一些可疑交易會通過公司系統自動提示，合規部和業務部門根據提示採取相應的防範措施。這些可疑交易包括短期內反覆投保、退保；交換險種；投保金額超過50萬元；退保保費過大，並且打入的不是原繳付的賬戶等。

　　在常規應對洗錢風險的基礎上，《指引》要求保險機構應定期開展洗錢內部風險評估工作，當發佈新産品、採用新行銷手段時，也應及時開展內部風險評估。保險機構的反洗錢工作領導小組要負責審議、發佈內部洗錢風險評估報告。

　　除此之外，《指引》還要求保險機構應對與其建立業務關係的客戶開展洗錢外部風險評估，並根據內部、外部風險評分確定客戶風險等級。

　　在評估外部風險時，《指引》特別提示“代理交易”和“非面對面交易”需要重點關注。代理交易是保險行業的突出特點。在壽險領域，保險機構獲得的客戶資訊高度依賴代理人，某些情形下保險機構難以直接與客戶接觸，客戶盡職調查多由代理人完成，其有效性受到限制。

　　一位壽險人士表示，代理人的代刷卡行為，多個客戶預留電話為同一號碼，電話回訪發現預留電話非客戶本人，且無法聯繫到客戶本人等異常情況都是需要盯防的重點。

　　非面對面交易方式，主要指電銷、網銷渠道。特別是現在興起的網際網路保險，投保人通過網路線上投保，線上支付保費。雖然有的網上投保還需要線上下補辦相關手續，但根據電子簽名法的規定，保單已經生效，投保人可以退保變現。

　　對此，《指引》建議保險機構在設計該類保險産品時，可對保險金額進行累積限制；銷售時重點關注投保人投保頻率、退保頻率過高，多個電銷客戶使用同一聯繫方式等情況；並對超過一定金額或存在可疑情形的客戶採取強化的盡職調查方式。(編輯 趙萍)