編者按：近日，有媒體報道稱，民生銀行也牽扯進農行39億元票據案。民生銀行表示，與農行此單39億元票據業務係民生銀行與寧波銀行開展的同業間正常的票據交易，沒有通過票據仲介，民生銀行也不是該單業務的委託行或直貼行。

　　但針對票據業務及民生銀行在票據市場的地位，在春節後，民生銀行總行連發兩份文件“亡羊補牢”，要求進一步加強票據業務交易對手風險管理，以前民生銀行各級分行可以參與的票據業務部分職能許可權近期也被收歸總行。此次票據風波，也是對民生銀行內控管理的一次警告。

　　風險事件不斷：民生緊抓票據業務

　　2月1日，有媒體報道稱，中國農業銀行北京分行39億元票據案還牽涉民生銀行和寧波銀行。報道稱民生銀行是實際的委託行或直貼行，再由重慶的票據仲介撮合寧波銀行作為民生銀行和農業銀行的“過橋行”完成買入返售；所以寧波銀行則是農行北京分行的交易對手，雙方開展買入返售業務。

　　同時，一位大行票據負責人指出，通常是票據仲介主導這個過程，由他們提供票源、套取流動性，或者管理某些城商行、農商行、農信社的同業戶在貼現業務中實行截留利差。他認為，銀行不會對票據仲介正式授信，正是由於對手方是銀行同業（城商行等），才會在驗票等環節較為鬆懈。也有業內人士解釋，在這個鏈條上委託行（民生銀行）和過橋行（寧波銀行）之間簽署了買斷賣斷協議，過橋行和出資行（農行北京分行）之間簽署了買入返售協議，而仲介起到穿針引線的角色。

　　對此民生銀行表示，報道所稱的該單業務，係民生銀行與寧波銀行開展的同業間正常的票據交易，所涉交易也僅是其中一部分，沒有通過票據仲介。民生銀行是實際的委託行或直貼行，再由重慶的票據仲介撮合寧波銀行作為民生銀行和農行的“過橋行”完成買入返售；寧波銀行則是農行北京分行的交易對手，雙方開展買入返售業務。

　　但受此風波和銀監會加強票據監管的影響，民生銀行總行要求，票據轉貼現業務授信佔用規則，從以前“佔用票據中間背書人轉貼現授信額度”，調整為“全額佔用票據承兌行或交易對手授信額度”。同時，加強交易對手準入及交易限額管理。另外，根據總行風險管理部制定的交易對手名單和票據交易限額進行票據交易系統改造。票據交易限額由票據交易系統實時控制，買入時額度即時佔用。在系統未開發完成前，由總行票據部人工臺帳控制。

　　在票據交易過程中，由於民生銀行可以和農業銀行、中國銀行、工商銀行等進行授信交換，同時又可對農信社、村鎮銀行授信，其起到連接出資金的大行和收資金的小行之間的橋梁作用。業內人士也表示，西南地區很多票據交易背書裏都能找到民生銀行重慶分行的影子，民生南京、武漢、北京、濟南等地票據業務量也比較大。

　　票據案件拷問銀行內控

　　自從2000年工行華信支行票據案爆發至今，有關票據市場的重大新聞似乎總與案件或違規相連。甚至一位國有大行從事票據業務多年的人士總結：“一般來説，涉及到票據業務的新聞通常是發生了三種事情，要麼銀行發生票據詐騙案，要麼警方查處了非法票據融資，要麼監管部門出臺了整頓票據業務新規定。”

　　由於目前監管政策的滯後，票據仲介應運而生。起初，票據仲介幫中小微企業貼現，尋找低利率銀行，後做包裝票，逐步延伸到銀行回購交易中。但追溯票據風險案件的本源，除了票據仲介，還包括銀行的內控問題上。

　　據《21世紀經濟報道》報道，近年一些銀行為了完成全年信貸任務，會主動去找這些資金豐厚的票據掮客，來幫他們完成信貸任務。

　　具體做法是，銀行讓企業存入一筆保證金，銀行為其開立承兌匯票。企業拿到票當天再去銀行辦理貼現，這樣一進一齣，企業可以從中套利，因此願意去做。對銀行來説，這相當於拉了一筆定期存款，如果貼現，則放了一筆一年期流貸。同時中間業務收入考核也完成了。

　　一些銀行正是利用上述資金空轉的方式，來完成考核任務的。“這種行為套的是國家的利，是銀行的利，是體內和體外的利。”一位監管部門人士認為。

　　一位銀行內人士表示，從銀行的角度來説，為虛假貿易背景的企業提供票據融資便利，其實也是變相服務一些其認為風險較低客戶的辦法。銀行沒有辦法自己解決形式上的貿易背景，票據掮客的出現，為銀行節省操作成本同時大幅提高了效率和收益。票據市場發展這麼多年下來，許多的商業銀行就是在這樣的競爭中逐漸放低了審核要求，以及放寬準入門檻的。

　　對此，銀監會下發“203號文”，對銀行業金融機構2015年上半年票據業務現場檢查後作出風險提示。通知強調，各金融機構不得辦理無真實貿易背景的票據業務，已辦理承兌、貼現的各種憑證原件要註明銀行資訊等，防止虛假交易及發票重復使用。就上述違規問題，春節過後，工商銀行、農業銀行等多家銀行已赴各地分支行及票據營業部進行違規風險現場檢查。