銀監會有關負責人就核準工商銀行等六家銀行實施

　　資本管理高級方法有關問題答記者問

　　近日，銀監會根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》(以下簡稱《資本辦法》)，核準了工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、招商銀行等六家銀行實施資本管理高級方法。銀監會有關負責人就核準資本管理高級方法相關問題回答了記者提問。

　　一、如何準確理解“內部評級法”、“高級法”、“資本管理高級方法”等稱謂的內涵？

　　《商業銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱《資本辦法》）已于2013年1月1日起正式實施，《資本辦法》整合了巴塞爾資本協議Ⅱ和巴塞爾資本協議Ⅲ，形成了中國版的巴塞爾協議。為了統一概念，方便實施，《資本辦法》對高級方法的內涵做了規範，它包括信用風險內部評級法、市場風險內部模型法和操作風險高級計量法，其中內部評級法又分為初級內部評級法、高級內部評級法；同時，《商業銀行實施資本管理高級方法監管暫行細則》又進一步將第二支柱內部資本充足評估程式與第一支柱資本計量高級方法一道統稱為資本管理高級方法。

　　簡言之，高級方法是商業銀行根據巴塞爾新資本協議要求，選擇使用內部模型來計量風險和監管資本的方法。商業銀行申請高級方法應當在體制機制、計量模型、數據IT等各方面滿足實施條件，經監管部門核準後，方可採用高級方法計算風險加權資産和資本充足率。

　　二、我國實施高級方法有什麼重要意義？

　　一是提高中國銀行業風險管理水準。實施高級方法目的是提高銀行風險管理水準，讓銀行通過內部模型這個統一的“尺子”去量化風險，使銀行風險管理更加系統化、一致化、精細化，推動我國銀行業風險管理從定性為主轉變為定性與定量相結合，並將風險計量結果深入應用於貸款審批、定價、績效考核等日常經營管理，從而切實提升經營管理水準，以資本約束和風險調整後利潤回報作為經營管理的核心要求，優化資産結構、提高資本使用效率、轉變發展模式。

　　二是進一步提高銀行業監管效率。高級方法的實施，將為監管者提供了有力的監管工具箱，從定性監管轉為定性定量相結合監管，從不良率等事後監管指標向評級分佈、違約率等事先監管指標轉變，從監管資本充足率的結果向計算過程轉變，有效提高監管的前瞻性、客觀性和主動性。

　　三是履行國際義務。中國作為G20、金融穩定理事會及巴塞爾委員會的成員國，有義務實施巴塞爾資本協議Ⅱ和巴塞爾資本協議Ⅲ。《資本辦法》的實施和核準實施高級方法，意味著巴塞爾資本協議Ⅱ和巴塞爾資本協議Ⅲ在我國得到全面實施。

　　三、銀監會在推進實施高級方法的原則和思路是什麼？

　　銀監會一直堅持品質優先、紮實推進的原則，循序漸進，穩健推進高級方法的實施工作。

　　銀監會一直將高級方法的實施作為加強銀行內部控制、提高風險管理水準的重要舉措；一直將高級方法的實施作為一個系統工程，強調治理架構和政策流程是保障、計量模型是工具、數據和IT系統是基礎、應用是靈魂，避免為模型而模型、為資本而資本，切實推進日常監管與新資本協議監管相融合、銀行經營管理與風險計量相結合。

　　四、《資本辦法》頒布以來，銀監會推進高級方法實施開展了哪些工作？

　　一是成立了中國銀行業實施巴塞爾新資本協議專家指導委員會，充分發揮外部專家的作用，對高級方法實施工作進行指導、對實施品質進行把關。二是出臺了《商業銀行實施資本管理高級方法監管暫行細則》，明確了核準高級方法的標準、程式和後續監管框架，為高級方法的實施工作奠定了制度基礎和實施方向。三是完成了對六家銀行實施高級方法的驗收工作，全面評價銀行實施品質、指出了存在的問題、提出了整改要求。四是開展了核準的前期準備工作。督導銀行按照驗收意見書完成整改，研究核準方案並提出相關監管措施，保證銀行實施高級方法後資本充分覆蓋風險、資本計量審慎。

　　五、六家銀行通過實施高級方法有哪些積極的變化？

　　六家銀行經過規劃設計、開發建設到應用完善，反覆優化，建成了第一支柱資本計量高級方法體系。通過高級方法實施準備工作，六家銀行打造了“升級版”的風險管理體系：一是風險量化、資本約束成為經營管理的核心要求，形成了風險、收益平衡的經營理念；二是董事會、監事會、高管層厘清了風險管理的職責邊界，構建了前、中、後臺多層次的風險防控體系；三是研發了一批將國際模型技術與我國銀行業實際相結合的計量模型，實現了風險計量的科學化和精細化；四是風險量化結果逐步運用於信貸政策、授信審批、風險定價、績效考核等領域，以風險計量促管理；五是強化了IT系統建設和數據品質管理，以模型助推數據品質，不斷完善IT系統；六是逐步培養、鍛鍊了一支掌握先進風險技術，具有自主研發能力的風險管理隊伍。

　　六、實施高級方法對商業銀行資本管理工作帶來什麼改變？

　　實施資本管理的高級方法，將推動商業銀行的資本管理工作邁上一個新的臺階：

　　一是提高資源配置效率。高級方法對風險更加敏感、對資本的計量更準確，不同資産組合的風險、資産品質的差異會反映在資本消耗上，銀行可以根據資本充足狀況進行合理的資本配置，從而調整資産組合，提高資本使用效率。

　　二是推進管理流程再造。實施高級方法後，要求銀行由“幹了再算”向“算了再幹”轉變，將資本約束貫穿于整個管理流程，實現資本管理與信貸管理的有機結合。

　　三是提高資本應用的廣度和深度。實施高級方法後，銀行使用內部模型計量風險和監管資本，夯實資本管理的量化基礎，能夠推動資本管理在信貸審批、風險定價、績效考核、限額管理等領域的充分應用，從而提高銀行的精細化管理水準。同時，實施高級方法後，銀行需要在集團層面進行資本計量和分配，這將促進銀行並表管理和加強資本規劃。