中國網財經9月26日訊（記者 王新） 據媒體報道，9月以來，浙江、福建、四川等地紛紛以調研或座談會的形式圍繞林業改革進行相關探討。由於改革障礙更小，隨著相關政策的穩步推進，林業改革有望成為土地改革的急先鋒。目前集體林權制度改革的確權工作已基本完成，確權率達95%以上。下一步，預計有關部門的主要工作將是完善配套政策，讓集體林權制度改革的政策意圖真正落地。

　　有分析認為，隨著林業改革深入，林業資源或具有較大價值重估空間，具有的相關資源的上市公司也可能受到市場追捧。其中，永安林業、岳陽林紙、吉林森工等林業股值得關注。

　　永安林業：現有森林資源176.4萬畝最大看點

　　公司主營業務為木(竹)材採運、加工，林化産品製造。控股股東為福建省永安林業(集團)總公司，持股比例32.00%。實際控制人為永安市國資委。

　　據媒體報道，福建省三明市市委市政府日前出臺實施意見，明確完善集體林權制度改革，構建新型林業經營體系，進一步增強林業發展的活力和動力，走出一條百姓富、生態美、産業強的現代林業發展之路。根據相關意見，到2016年，全市新型林業經營組織覆蓋面將佔集體商品林地面積的80%以上，農民涉林收入將佔總收入的25%以上；全市林地面積保有量在2830萬畝左右，森林覆蓋率穩定在現有水準，林木蓄積量達到1.49億立方米；全市林業産業總産值突破800億元。

　　永安林業為三明本地林業龍頭，有望率先獲益。2013年年報顯示，公司現有森林資源176.4萬畝，包括生態公益林20萬畝、商品用材林147.4萬畝(其中天然商品林48萬畝、人工商品林99.4萬畝)、經濟林等其他林地9萬畝。

　　永安林業股價從7月份開始啟動上漲，三季度累計漲幅已超過40%。

　　國金證券預計14-16年公司營業收入462億元、520億元、586億元；歸屬上市公司股東凈利潤13百萬元、15百萬元、17百萬元，分別增長13.4%、15.55%、19.9%，EPS0.062元、0.072元、0.086元。

　　福建金森：2014將完成森林經營面積80萬畝目標

　　公司主營業務為森林培育營造，森林保有管護，木材生産銷售。控股股東為福建省將樂縣林業總公司，持有公司70.32%的股權，實際控制人將樂縣財政局。

　　2013年年報顯示，報告期內公司新增林權證的證載面積為27.4萬畝。報告期末，公司經營區林地面積71.6萬畝，蓄積量531萬立方米(注1)，朝著上市後三年內年內森林經營規模達80萬畝的戰略發展目標穩步推進。

　　公司2014年度經營計劃：1、公司將繼續做好木材招標工作，抓緊木材生産，計劃完成木材産銷15萬立方米。

　　2、公司將繼續重視營林工作，力爭完成10000畝造林綠化任務。

　　3、公司將繼續推進森林資源並購，爭取收購林地5-8萬畝，完成森林經營面積80萬畝的目標。

　　4、公司將進一步發展綠化苗木業務，進一步培育優勢品牌品種，加強與科研院校以及園林綠化企業的合作。

　　公司上述計劃係任務性指標，將盡力實現，但不構成任何承諾性質的盈利預測。

　　同時，福建金森定增收購連城蘭花80%股權，變身兩市蘭花第一股，也受到資金追捧，9月9日復牌以來連續走強，至今13個交易日，期間雖有波動，但累計漲幅已近60%。

　　岳陽紙業：林權改革資産重估，央企改革重獲成長

　　共主營業務為紙漿、機制紙的製造、銷售，控股股東為湖南泰格林紙集團有限責任公司，持股比例37.34%。實際控制人為國資委。

　　招商證券認為，2014年是央企改革元年，公司作為造紙行業內唯一央企中誠通的最重要上市平臺，同業競爭背景下體外資産注入預期較強。隨著林權改革進一步深入，最終帶來林地價值重估，為公司價值提供安全邊際。公司目前PB僅為0.8倍，低於行業平均1.4倍的水準，上調至 “審慎推薦-A”投資評級。

　　吉林森工：森林資源總經營面積135萬公頃

　　公司主營業務為木材産品、板材産品、林化産品、紙類産品、醫藥保健品的生産與銷售,進出口貿易等。控股股東為中國吉林森林工業集團有限責任公司，持股比例44.16%。實際控制人為吉林省國資委。

　　吉林森工官網介紹，中國吉林森工集團是以經營森林資源為基礎、多元化發展的企業集團，所屬森工企業局8戶，地跨柳河、靖宇、撫松、江源、臨江、樺甸、蛟河、敦化8個縣(市、區)，總經營面積135萬公頃，佔吉林省總面積的7.19%。林木總蓄積1.79億立方米，森林覆蓋率90.9%，喬木林公頃蓄積(衡量森林品質的核心指標)達到151.95立方米/公頃，位居全國已開發林區第一位，接近建國時水準，連續34年無重大森林火災。擁有國家森林公園8個，域內各種野生動植物4000余種，鉬、金、銅、鐵等礦産10余類，水和旅遊資源得天獨厚。

　　平潭發展：穩步經營與自由港共繁榮值得展望

　　公司主營業務為造林、營林、林産品加工與銷售。控股股東為山田林業開發(福建)有限公司，持股比例35.88%，實際控制人為劉平山。

　　2013年年報顯示，公司目前擁有經營林區100萬畝，受福建省限伐政策影響，短期內雖然面臨經濟效益下滑的風險，但另一方面從資源培育角度看，林木資源因限伐獲得較大的價值增長空間。公司將在現有資源規模基礎上，通過轉讓部分疏林地，林相較差的林地，鞏固和提高林木資源整體品質，通過套種、林下種植等方式，探索林地綜合利用發展模式，提高林地單位産值。

　　宏源證券在中報點評中指出，預計公司2014-2016 年EPS 為0.12 元/0.50 元/0.65 元，對應PE93/22/17 倍，維持“增持”評級。