兩年前通過非公開發行募資7.34億元,時隔兩年之後,卻僅僅在項目上投入了1.55億元。面對剩餘的真金白銀,北京三聯虹普新合纖技術服務股份有限公司(下稱三聯虹普,300384.SZ)有了新的盤算。
日前,三聯虹普披露公告稱,擬變更部分募集資金用途:將“紡織産業大數據工廠項目”資金投入額調整為2.85億元,預留1.30億元用於購置軟體等無形資産,並將其餘募集資金加利息收入在內的4.69億元永久補充流動資金。
募資時,又是前景展望又是項目論證,僅兩年後卻幾乎調轉了對募投項目的態度,三聯虹普的做法引發監管部門關注。
11月10日,深交所向三聯虹普下發問詢函,要求公司説明前期對本次募投項目的市場前景和項目建設必要性的論證情況,並對項目當前的情況和調整之後項目建設和運營方案進行説明,同時結合募投項目所在行業説明前期立項是否審慎等。
縮減投資規模因要“上雲”
三聯虹普創立於1999年,是一家集工藝技術開發、工程方案提供、主工藝設備製造及技術服務為一體的企業。主要業務是提供合成纖維及其原料生産技術及裝備。
2017年,三聯虹普通過非公開發行股票的方式募集資金7.34億元,計劃建立一套自動化、批量化地完成大數據採集清洗到處理分析並應用的軟硬體平臺系統,從而為紡織産業企業、相關金融機構及政府部門等提供高性能有價值的數據應用服務。
根據當時規劃,募集資金投資項目包括紡織産業大數據工程項目和補充流動資金兩項。其中,紡織産業大數據工廠項目擬投入額為7.12億元,餘下的2200萬元用於補充流動資金。
兩年過去,補充流動資金的2200萬元早已完成,但紡織産業大數據工廠項目卻僅投入1.55億元。
於是,三聯虹普決定擬預留紡織産業大數據工廠項目募集資金1.3億元用於軟體等無形資産的繼續投入,將該項目剩餘募集資金加利息收入共4.69億元永久補充流動資金。
但項目投資規模變更後,不可避免的也會對項目計劃造成影響。三聯虹普表示,根據調整後項目的建設和運營方案測算,項目建成達到設計能力後正常年份預計營業收入為1.27億元,和調整前的3.17億元相去甚遠。
對於變更募集資金用途的理由,三聯虹普表示,紡織産業大數據工廠項目實施路徑已有新的選擇,隨著5G、雲計算等技術的演進,工業網際網路與工業大數據在行業應用上體現出一些新的技術趨勢。
基於此,三聯虹普擬調整紡織産業大數據工廠項目的實施方式,採用“端—邊—雲”協同的技術方案,將重量級的系統運維、數據匯聚與存儲、數據分析模型訓練與數據産品應用發佈等工作放在雲端完成,並通過與成熟雲平臺廠商合作,以第三方雲服務的方式代替自建數據中心。
不過讓人不解的是,雲平臺雲服務等早在三聯虹普2017年進行募資時,就是已經存在的技術和服務,為何當時沒有想到採用“顯著降低系統建設與運營成本”的方式?
對於相關疑問,問詢函中要求三聯虹普説明前期對本次募投項目的市場前景和項目建設必要性的論證情況,補充披露該項目的具體投資計劃,分項列示資金計劃投入明細構成、計劃開工及完工時間、實際開工時間、實際投資進度是否與投資計劃存在差異,並説明具體原因。
同時,針對調整後項目的建設和運營方案,問詢函要求説明三聯虹普預留1.3億元用於無形資産投入的具體安排,以及後續擬對該項目投入自有資金的具體金額、投入進度安排、詳細測算過程。
公資金狀況顯露“緊相”
這次募投資金用途變更中,用來永久補充流動資金的4.69億元並不是個小數目。從三聯虹普的三季報情況來看,流動資金的緊張情況已經有所顯現。
三季報顯示,截至2019年9月30日,三聯虹普賬面貨幣資金為3.83億元。而截至2018年12月31日,該公司的貨幣資金尚有10億元。
三個季度後,三聯虹普的現金僅有年初的三分之一多些。同時,三季報中,該公司的預付款項相比2018年底時增長一倍有餘。
在公告中,三聯虹普稱,公司經營規模的不斷擴張以及業務、技術領域的多點突破對公司的流動資金提出了更高需求,所以將紡織産業大數據工廠項目調整的募集資金用於公司日常經營活動。
補充流動資金方面,三聯虹普有自己的目的,但同時值得關注的是,這近5個億的資金用途變更畢竟是對之前項目的一次重大調整,是否會對投資者利益造成影響是關鍵。
對此,問詢函著重要求三聯虹普説明將募集資金4.68億元用於補充流動資金的後續具體使用安排,本次變更募集資金用途並永久補流是否合理、審慎。
同時,針對這筆募集資金的監管情況和公司資金狀況,深交所也有所關注。問詢函中提到,要求三聯虹普核查説明募集資金賬戶是否被查封、凍結,資金是否存在受限或被佔用情形,如有需説明具體情況。此外,問詢函還要求公司自查是否存在違規擔保情況。
三聯虹普此次變更募集資金用途的議案,尚需要股東大會通過。從問詢函中可以看出,目前的公告中,尚缺乏對大數據工廠項目造成的影響的定量説明。同時,面對4.69億元永久補充流動資金,三聯虹普在如何保障資金的運營效率方面,也需要對投資者有更多的交代。
(責任編輯:趙金博)