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    海聯訊虛假陳述事件的各項處罰塵埃落定。昨日，證監會出具的行政處罰書顯示，海聯訊因騙取發行核準違法和資訊披露違法被罰822萬，仲介機構平安證券被罰3707萬。

　　同時，項目保薦代表人韓長風、霍永濤被給予警告，並分別罰款30萬，證監會撤銷其證券從業資格，並認定兩人為證券市場禁入者，判罰他們5年內不得從事證券業務或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務。

　　保薦書存虛假記載

　　證監會披露的資訊顯示，平安證券在推薦海聯訊首次公開募股(IPO)過程中未勤勉盡責，未按規定對海聯訊IPO申請文件進行審慎核查，從而未能發現海聯訊虛構收回應收賬款和虛增收入的事實，所出具的保薦書存在虛假記載。

　　具體來講，平安證券未關注並審慎核查海聯訊會計期末收到銷售款項期後不正常流出的情況，未能發現海聯訊虛構收回應收賬款的事實。同時，因未勤勉盡責，平安證券未能發現海聯訊在相關會計期間虛增營業收入的事實，致使所出具的保薦書中關於海聯訊營業收入項目的財務數據和財務指標的陳述、海聯訊最近三年財務會計文件無虛假記載的陳述、海聯訊符合發行上市條件的結論意見存在虛假記載。

　　此外，平安證券未審慎核查海聯訊公開發行募集文件的真實性和準確性。證監會表示，平安證券在盡職調查中，未審慎核查海聯訊《招股説明書(申報稿)》等IPO申請文件的真實性、準確性，未能發現其中含有的虛假記載內容；平安證券在承銷海聯訊股票過程中，也未審慎核查海聯訊刊登和披露的《招股意向書》、《招股説明書》等公開發行募集文件的真實性和準確性，未能發現其中含有的虛假記載內容。

　　並且，韓長風、霍永濤二人作為平安證券具體負責保薦工作的保薦代表人，在從事保薦業務過程中，未按規定完整核查海聯訊貨幣資金的期初餘額、本期發生額和期末餘額，未適當關注並核查海聯訊在會計期末收到大量應收賬款並在期後第一個工作日大量退款的異常情況；未完整核查海聯訊重大合同，未對海聯訊向前十大客戶銷售情況獲取充分合理的盡職調查證據。韓長風、霍永濤的上述未勤勉盡責行為，直接導致平安證券未能發現海聯訊在IPO申請文件和公開發行募集文件中虛構收回應收賬款和虛增收入的事實，情節嚴重。

　　平安證券被罰3707萬

　　據此，證監會決定對平安證券給予警告，沒收保薦業務收入400萬元，沒收承銷股票違法所得2867萬元，並處以440萬元罰款；對韓長風、霍永濤給予警告，並分別處以30萬元罰款，撤銷證券從業資格，認定兩人為證券市場禁入者，自證監會宣佈決定之日起，5年內不得從事證券業務或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務。

　　對於該項處罰，平安證券相關部門負責人對證券時報記者表示，尊重證監會決定，公司投行已吸取經驗教訓，並制定了新的戰略規劃，從組織架構、商業模式及風險控制等方面持續改革。平安證券推動協助海聯訊主要股東設立專項補償基金，補償投資者因海聯訊虛假陳述而遭受的投資損失。

　　“由於過去投行粗放發展，接連出現風波，公司已改革業務模式，成立新股權事業部。”該負責人表示，在項目風險控制方面，平安證券正持續自查及改革。相繼推出了“在會項目專項檢查”、“在會和持續督導項目風險評估專項活動”等，明確事中監督和事後考核問責。

　　有市場人士預計，“海聯訊案”處罰的完結，或意味著平安證券保薦資格的恢復進入倒計時，該公司在會的保薦項目也將恢復正常審核流程。