中國首單本息違約債券重組方案出臺
- 發佈時間：2014-10-09 10:31:24 來源：福州晚報 責任編輯：羅伯特
■中經
ST超日10月7日晚間披露管理人制定的重整計劃草案，作為中國債券市場上第一單本息違約的債券“11超日債”的償還方案也初步確定。計劃草案稱，“職工債權、稅款債權以及20萬元及以下的普通債權將全額受償，有財産擔保債權按照擔保物評估價值優先受償；普通債權超過20萬元部分按照20%的比例受償。按草案計算，普通債權受償率約3.95%，且實際破産清算的清償比例可能低於預估。”
而“11超日債”作為有財産擔保債權對於超日太陽提供的擔保物評估價值3，064.82萬元優先受償，每張11超日債債權金額本息合計約111.64元，可以優先受償約3.06元，剩餘約108.58元作為普通債權受償。每名債權持有人在對擔保物評估價值優先受償後未獲清償轉為普通債權的部分，20萬元以下部分（含20萬元）全額受償、超過20萬元部分按照20%的比例受償，具體受償金額以實際計算為準。
一位固定收益分析人士稱，“11超日債最終可能會本息全部償付，兩個擔保人可能會最終兜底，當然最後情況還要拭目以待。”
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