2021年政府工作報告14次提及保險關鍵詞 提升保險保障和服務功能

　　中國網財經3月5日訊(記者 郭偉瑩) 今日上午9時，第十三屆全國人民代表大會第四次會議在人民大會堂舉行開幕會，國務院總理李克強作政府工作報告。其中，共提及14次“保險”關鍵詞，囊括養老保險、失業保險、工傷保險、成本和收入保險、出口信用保險、長期護理保險、保險保障和服務功能等各個方面。

　　提升保險保障和服務功能

　　政府工作報告在闡述2021年重點工作時，在深化財稅金融體制改革方面，提到“提升保險保障和服務功能”。

　　對比近年來政府工作報告，從2018年的“拓展保險市場的風險保障功能”到2019年的“增強保險業風險保障功能”，到2020的“強化保險保障功能”，再到今年的“提升保險保障和服務功能”。可以看出，政府工作報告首次提出保險的服務功能。

　　清華大學五道口金融學院中國保險與養老金研究中心研究總監朱俊生對中國網財經記者表示，保險的服務功能，主要體現在兩個方面。

　　第一，現在保險公司越來越多地把産品和服務結合起來。例如，健康險通常會拓展健康管理服務；養老保險通常會拓展養老社區、養老服務等。這樣一來，保險公司將保險産品本身和管理服務結合起來，對消費者保障更加全面。第二，過去保險只簡單做承保理賠，防災減損的功能並沒有做好。保險應該積極參與到風險前置管理，進行風險的減量管理，這是保險應該充分發揮功能的地方，而目前該功能發揮不足。政府工作報告提出保險的服務功能，具有很強的針對性，也是行業發展的一個短板，將保險保障與服務結合起來，更多發揮保險防災減損功能，將風險管理前置，對於充分發揮保險的作用非常有價值。

　　中央財經大學保險學院教授、全國保險專業研究生教育指導委員會副主任郝演蘇則對中國網財經記者分析表示，今年兩會之後，保險市場在銷售方面可能會有大的動作，以防止誤導、不理性銷售等現象，從而更好地發揮保險保障作用。

　　規範發展第三支柱養老保險

　　第三支柱養老保險是今年保險業關注焦點，同時也體現在政府工作報告。在加強基本民生保障方面的2021年重點工作中提出，推進養老保險全國統籌，規範發展第三支柱養老保險。

　　對外經濟貿易大學保險學院教授王國軍指出，發展第三支柱養老保險，首要問題是落實稅收優惠。他表示，稅延型養老保險試點已接近2年，從試點效果來看，門檻是一個很大的問題。目前只有繳納個稅的人群才享有稅延型養老保險的優惠，但繳納個稅人群佔比並不是很高。即便是繳納個稅人群，若想享有優惠，對收入要求也較高。這樣一來，試點很難推廣，需求端也難有大作為。另一方面，不繳納個稅的人可能更需要優惠。面對這樣的困境，可以參照國外，“窮人”買保險時給予費用補貼。王國軍表示，只有打破現有的門檻，才能真正推動第三支柱養老保險發展。

　　朱俊生在加快養老金第三支柱建設的系統論述中，也提到稅收優惠政策有待完善。一是稅收優惠方式有待拓展。二是稅收遞延政策有待完善。朱俊生建議，在新個稅提高起徵點、增加專項扣除的背景下，適當提高稅延養老保險稅前抵扣標準；取消6%的比例限制；將領取階段的實際稅率降至3%左右的水準，鼓勵中低收入的納稅群體參與；將稅延型養老保險稅前抵扣納入個人所得稅專項扣除項目。同時，探索直接補貼式個人養老金。

　　基本養老保險參保率提高到95%

　　在概述“十四五”時期經濟社會發展主要目標和重大任務時，政府工作報告提出，健全多層次社會保障體系，基本養老保險參保率提高到95%。

　　朱俊生表示，基本養老保險參保率提高到95%，意味著其參保率要提高5個點，這是一個定量指標。他表示，擴面的難點在於新經濟形態(比如快賣騎手)如何參保，這需要現行基本養老保險制度做出調整，以適應網際網路下的新經濟形態用工特點。

　　郝演蘇表示，銀保監會發佈的《關於促進社會服務領域商業保險發展的意見》提出，力爭到2025年，為參保人積累6萬億元養老保險責任準備金。基於我國目前的經濟發展趨勢、老齡化狀態、中等收入人群數量等，實現以上目標信心滿滿，還可能會超額完成。

　　在2021年重點工作中，政府工作報告還提到繼續實施失業保險保障擴圍政策、繼續降低失業和工傷保險費率、擴大完全成本和收入保險試點範圍、擴大出口信用保險覆蓋面、穩步推進長期護理保險制度試點、推動放開在就業地參加社會保險的戶籍限制、完善全國統一的社會保險公共服務平臺等。

　　朱俊生表示，失業保險擴圍，更多是要發揮失業保險促進積極就業功能。而繼續降低失業和工傷保險費率，則基於企業負擔較重、經營狀況不好，鋻於工傷和失業保險目前有基金結余，可適當降低費率，以減輕企業經營負擔，有利於企業擺脫當前困境。

　　關於農業保險方面的擴大完全成本和收入保險試點範圍，朱俊生表示，農業保險最突出的矛盾是保險金額比較低。農戶除物化成本外，實際還包括人工成本和地租成本，而收入保險還考慮價格變動的影響。如此一來，提高保障程度更高，能夠避免農戶遭受較大損失。王國軍還表示，擴大完全成本和收入保險試點範圍非常有必要，保險公司也能擴面、提質、增效。

　　郝演蘇還表示，出口信用保險在出口貿易中發揮積極作用，對於提高市場競爭能力、建立風險防範機制、補償損失保障經營安全等方面作用突出。而“十四五”期間我國進出口的貿易量應該會很大，對全球經濟發展是一個很好的保障。