中歐盛世成長成首只向上折算分級基金
- 發佈時間：2014-08-26 07:04:59 來源：中國經濟網 責任編輯：田燕
成長股牛市造就首只觸發向上折算的分級基金，中歐盛世成長分級基金昨日實施向上折算。
根據中歐基金昨日公告，截至8月22日，旗下中歐盛世成長分級基金之杠桿份額盛世B的基金份額凈值為2.352元，優先份額盛世A 的基金份額凈值為1.156元，盛世B份額凈值大於盛世A份額凈值的2倍，達到基金合同規定的不定期份額折算條件。根據基金合同以及相關業務規定，該基金以8月25日為基準日辦理不定期份額折算業務。
中歐基金網站公佈的凈值顯示，截至8月25日，盛世A的單位凈值為1.157元，盛世B的單位凈值為2.309元。根據中歐基金昨日發佈的折算規則，折算前後盛世A的單位凈值保持不變，盛世B的單位凈值調整為和盛世A保持一致，即1.157元，盛世B相對盛世A多出的每單位1.152元轉換成0.9957份單位凈值為1.157元的中歐盛世場內份額。
據悉，分級基金向上折算的作用可以使隨著凈值上漲杠桿率不斷下降的杠桿份額回到初始杠桿水準，如盛世B上週五凈值杠桿為1.49倍，向上折算後其凈值杠桿將恢復到2倍，相應的，盛世B的基金份額參考凈值隨市場漲跌而增長或者下降的幅度也會大幅增加。
齊魯證券認為，中歐盛世上折的意義在於完善了市場機制，使得下折和上折這兩個分級基金中重要的特色條款均有相關案例出現，從投資實踐看，它的象徵意義大於實踐意義，主要體現在它幾乎沒有套利機會。
