今年以來，上海地區自貿試驗區分賬核算創新業務深化推進，在自貿區實踐中，中國工商銀行上海市分行依託自身分賬核算單元先發優勢，不斷加強與同業機構在分賬核算單元建設的模式創新，積極探索自貿區分賬核算業務向縱深發展，取得了顯著的成效。

　　申能集團是上海市人民政府領導的大型國有獨資企業，連續十一年入選中國企業500強名單，其財務公司申能財務是上海地區第一家中外合資的企業集團財務公司，更是首家遷入自貿區的財務公司。原先財務公司只能選擇境內融資，融資渠道單一。遷址自貿區後財務公司不僅可以享受人民幣境外借款政策優勢，直接降低融資成本，更可通過打通境外融資渠道，為集團未來“走出去”戰略打下堅實的基礎。工商銀行緊跟自貿區金融政策動態，第一時間成立了自貿區財務公司專項服務團隊，運用自貿區金融改革各項措施，整合工商銀行全球機構力量，高效率設計財務公司個性化自貿區專屬服務方案，支援財務公司的戰略發展。去年末，工行上海分行為申能財務公司完成自貿區內財務公司的首單跨境人民幣業務，體現了金融創新對實體經濟的支援作用。

　　今年初，在人民銀行上海總部的指導下，工行與申能財務公司攜手摸索財務公司模式的自貿區分賬核算單元的設計和建設，並在6月份順利通過監管部門驗收，成為首批FTU分賬核算業務財務公司模式的探索者。

　　FTU分賬核算單元搭建完成標誌著財務公司可基於自由貿易賬戶體系開展包括跨境集中收付、跨境匯兌等業務。該模式下財務公司首先在銀行開立一個FTU主賬戶，集團成員企業則在銀行開立FTE、FTN賬戶，通過合作銀行的銀企直連系統，與財務公司的主賬戶聯動，實現資金集約化管理。由於FT賬戶對風險防控的要求頗高，在此賬戶體系下銀行與財務公司必須緊密配合，共擔風險，這也是監管層最為關注的。對於資金監測資訊的上報，銀行和財務公司職責明確，嚴格完成金融風險的管控。其中，資金進出FT賬戶所需甄別的反洗錢、反逃稅、反恐怖融資工作和國際收支申報工作，主要由合作銀行完成。而FT賬戶中一二級賬戶之間也就是集團內部的資金流動，則由申能財務公司負責風險控制。從而形成完整、準確的資金流、資訊流的監管體系。

　　早在2013年底“上海國資國企改革20條”發佈之前，上海市國資委就提出將上海新一輪國資國企改革與自貿區建設聯動,財務公司作為集團內的金融平臺，依託自貿區向集團內部進行創新滲透，將積極發揮重要的作用。工商銀行作為首批獲得自貿試驗區分賬核算資質的人民幣大行，在分賬核算業務創新中積累了寶貴的經驗，並能依託遍佈全球的服務網路、雄厚的客戶基礎和先進的科技系統，積極創新服務産品，為包括“中資企業走出去、外資企業走進來”的國際化業務發展、也為同業機構提供優質高效的跨境金融合作服務，為自貿區服務實體經濟，為上海市金融中心建設添磚加瓦。