日前，16家A股上市銀行已經全部公佈了2015年上半年的業績，雖然説從絕對利潤上來看，上市銀行吸金能力依然超凡，16家上市銀行上半年日賺38.5億元，但是從增速看，上市銀行業績增長略顯乏力。

　　記者統計發現，16家銀行中有8家銀行凈利潤增速個位數增長，其中，五大行凈利潤增速更是徘徊在1%上下，近乎零增長，而在以往，即便是基數較大的五大行，也能實現10%以上的利潤增長，股份制銀行更是能達到30%以上的利潤增速。

　　誠然，利潤是反映一家公司經營狀況的重要指標之一，作為曾經最賺錢的行業，銀行業利潤增速的放緩，確實更加引人關注。從今年上半年銀行業利潤增速的表現來看，上市銀行盈利能力真的已經不行了嗎？恐怕這樣下結論還過於武斷。

　　銀行的真實利潤是什麼樣的呢？就以宇宙行——中國工商銀行為例，工商銀行今年上半年實現撥備前利潤2366億元，同比增速為8.4%，而在計提了872億元撥備後，實現凈利潤1494億元，同比增速降至0.7%，也就是説，工商銀行因為計提撥備少了7.7個百分點的利潤增長。

　　股份制銀行同樣有大規模的撥備計提，以中信銀行為例，中信銀行上半年撥備前利潤468.11億元，同比增長13.84%；但計提了將近一半利潤的撥備之後，中信銀行實現歸屬於母公司股東的凈利潤折半至225.86億元，增速下滑至2.51%。

　　所謂計提撥備，就是從利潤中劃撥出一筆資金，為銀行可能出現的呆賬、壞賬做出風險準備。從上述例子可以看出，實際上銀行已經出讓了很大一部分的利潤給了“風險覆蓋”，而這部分利潤並沒有表現在利潤增速賬面上，所以銀行業今年上半年的凈利潤增速顯得比較差勁，但實際上，銀行業的盈利能力仍在，只是面對風險，需要“藏”起來一部分以防萬一。

　　今年以來，實體經濟風險不斷暴露，整個社會不良貸款率都有所上升，銀行業自然也不例外，為了更好地控制風險，從而加大撥備覆蓋利率，從這個意義上説，利潤增速的放緩，是商業銀行審慎、穩健經營理念的體現。

　　此外，由於網際網路金融的衝擊和傳統金融業盈利方式的轉變，近年來，銀行業也面臨著重大的結構調整和優化，轉型必然面臨著陣痛，銀行業為了轉型也付出了很多成本上的代價，也犧牲了一部分利潤。但是從效果上來看，銀行業的利潤結構正在朝好的方向發展，多家銀行均在中報中指出，中間業務收入佔比和增速都有了大幅的增長。

　　當然，銀行業利潤雖然沒有看起來那麼差，也確實較此前有了一定程度的惡化，在轉型和改革的關口，如何更好地化解不良風險，改變收益結構，是未來很長一段時間銀行業面臨的主要挑戰。