尚未註冊企業可以自由職業者身份在存檔地上“三險”

　　今年夏天走出大學校門的小喬沒有像父母期望的那樣找一份“正式工作”，而是憑著自己所學的專業和愛好開了一家平面設計工作室。雖然收入不錯，但父母總擔心他沒有社保，以後會沒有保障。

　　這種擔心不無道理。自主創業的大學生越多，有此類擔心的人也會越多。日前，市人力社保局等十部門聯合發文，明確提出2014年至2017年四年內，累計“引領”不少於2.3萬名大學生在京創業。那麼，2.3萬名創業大學生該如何得到社會保障？路徑其實很簡單：已進行工商註冊的可以用企業職工身份正常參保，尚未進行註冊的創業者，可以用自由職業者的身份參加“三險”。

　　第 1類 已註冊企業

　　登記完成後即可上五險

　　一些創業者已經登記註冊為正式的內資企業，取得了營業執照和組織代碼。根據相關規定，應當自成立之日起30日內憑營業執照、登記證書，向當地社會保險經辦機構申請辦理社保登記。登記完成後，即可為本企業員工參加社保，包括基本養老保險、基本醫療保險、失業保險、生育保險和工傷保險，即“五險”。

　　第 2類 尚未註冊企業

　　辦理渠道：人才職介社保所

　　根據相關規定，在就業年齡之內，具有北京市戶口，以個人名義委託在北京市和各區縣人才、職介以及社保所存檔的人，可以參加本市的養老、醫療和失業三項社會保險。如果沒有檔案，可以參照存檔人員的參保標準，到戶口所在地的街道社保所辦理參加三項保險的相關手續。

　　辦理參保手續時除了需要帶上身份證、存檔卡、照片之外，如果曾經參加過醫保的還要提供社保卡。另外，需要提前辦理一張北京銀行“京行借記卡”或郵政儲蓄“個人結算賬戶”存摺，因為參保人員應繳納的社保費用需從銀行劃款，所以一定要在扣款之前將賬戶記憶體入足夠金額，以確保按時足額劃款成功。

　　待遇享受：可上三項保險

　　市人力社保局相關負責人介紹説，存檔人員可以同時參加三項社會保險，即基本養老保險、基本醫療保險和失業保險，參保後這三項保險享受的待遇跟職工沒有太大區別。

　　養老 按照國家規定，靈活就業人員男年滿60周歲、女滿50周歲的時候，且繳納養老保險滿15年，就可以辦理退休手續，按規定享受相應的退休待遇了。辦理退休後，檔案應該轉到戶口所在地的社保所。

　　保險

　　醫療 初次參加基本醫療保險的，需連續繳費180天以後，方能享受有關的報銷待遇。持社保卡，一個自然年度內，門、急診醫療費用起付線1800元，每自然年度最高報銷20000元。住院醫療費方面，首次住院的起付線1300元、二次以後住院的起付線650元。

　　保險

　　失業 如果自由存檔人員個體經營遇到了困難，無法經營下去，不想存檔了，可以在個人存檔中(終)止60日內到戶口所在地社保所辦理失業登記手續，領取失業保險金。失業人員領取失業保險金的期限，根據失業人員失業前累計繳費時間確定，領取失業保險金的期限最長不得超過24個月。從失業保險基金中為失業人員繳納醫療保險，失業人員個人不繳費，同時享受基本醫療保險待遇。

　　保險

　　繳費比例：三個檔次可選擇

　　考慮到存檔人員的繳費負擔，個人委託存檔人員繳納社會保險時有高、中、低三個檔次可以選擇。市人力社保局相關負責人告訴北京晨報記者，從享受待遇的角度來説，還是多繳多得。

　　繳納基本養老保險、失業保險時，個人可選擇高、中、低三個檔次作為繳費基數，分別為北京市上一年職工月平均工資、北京市上一年職工月平均工資的60%和北京市上一年職工月平均工資的40%。2013年本市職工平均工資為5793元，因此，今年的繳費基數分別是5793元、3476元和2317元。按照規定，基本養老保險繳費比例為20%，失業保險繳費比例為1.2%。

　　基本醫療保險繳費三個檔次都是一樣的，繳費基數為上一年職工月平均工資的70%，2014年的繳費基數為5793元×70%＝4055元。按照規定，基本醫療保險繳費比例為7%。

　　綜合下來，2014年存檔人員可以選擇每月1411.97元、1020.76元、775.05元三檔進行社保繳費。（見下表）

　　2014年三個不同檔次的繳費金額（月繳納標準，單位： 元）

　　基數 高檔5793元 中檔3476元 低檔2317元

　　(本市上一年職工月平均工資) (本市上一年職工月平均工資60%) (本市上一年職工月平均工資40%)

　　養老保險繳額 1158.6 695.2 463.4

　　失業保險繳額 69.52 41.71 27.80

　　醫療保險繳額 283.86

　　月扣款額合計 1511.98 1020.77 775.06

　　■熱點解讀

　　生育醫療費

　　用醫保可報銷

　　在人才、仲介或街道社保所參加的社保中，不包括生育保險和工傷保險。市人力社保局表示，存檔人員雖然沒有繳納生育保險，但能夠在基本醫療保險中享受到報銷生育醫療費用的待遇。另外，由於工傷保險的特殊性，目前存檔人員不涉及工傷保險。據介紹，存檔人員的生育醫療費用，納入職工醫保基金支付範圍。參保人員發生的生育、計劃生育手術醫療費用，參照生育保險規定，採取按限額、定額和項目付費的方式支付。申領生育醫療費用時，參保人員需提供《北京市生育服務證》，以及定點醫療機構出具的嬰兒出生證、醫療費用相關證明和原始收費憑證。如果出現死亡、流産等意外情況，還需提供死亡或流産證明。

　　■專家建議

　　社保以外

　　可補充商業保險

　　自主創業者也可以通過購買商業保險對自己進行保障。資深保險從業人員李女士建議，單身創業者最好購買理財兼顧養老的商業保險，同時有大病保障，一般建議二三十萬元以上，如果經濟條件比較好，可以考慮交費時間短的年金保險或萬能型保險；丁克族主要是夫妻互保，關注豁免功能，比如健康醫療和養老，尤其大病保險要足額；若是三口之家，家庭經濟支柱要足額的人壽保險，其次是各自的意外保險和健康醫療，孩子主要也是意外和健康醫療保險。？ （記者 肖丹）