16家上市銀行三季報已經披露完畢。值得注意的是，在中間收入方面，四大國有商業銀行增速有所放緩，而中小銀行則繼續保持強勁勢頭。

　　業內人士分析，此次國有大行與中小銀行在中間收入增速、非息收入佔比上出現較明顯分化，部分原因是受今年8月1日起執行的《商業銀行服務價格管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）影響，也與各行中間業務結構差異有關，商業銀行拓展中間收入業務品類、創新服務模式仍任重道遠。

　　手續費減收拖累四大行

　　三季報顯示，國有四大商業銀行手續費及佣金凈收入增速均放緩，非息收入佔比下降。其中，中行、工行、建行手續費及佣金凈收入保持低速增長，同比分別增長10.24%、5.64%和4.64%，中國農業銀行則同比下降2.01%。

　　農行表示，該項收入下降的原因，主要是顧問和諮詢業務手續費收入下降較多。建行手續費凈收入增速較上半年下滑3.8%。民生證券分析師鄒恒超表示，由於《管理辦法》要求，全面免收小微企業融資顧問費，這使得建行三季度單季手續費收入同比下降6%，環比下降15.8%。

　　同樣受到政策影響的還有中國銀行。今年三季度，中行單季凈手續費同比收入增速由二季度的11.6%大幅下降至0.2%。此外，其前三季度手續費收入同比增速為10.24%，雖在國有四大行中最高，但仍低於整體營業收入14.9%的增速。

　　此外，四大行非息收入佔比均下降。其中，工行非息收入佔比同比下降了1.57個百分點至22.71%，建行下降了1.09個百分點至21.82%，中行則下降0.81個百分點至31.06%。

　　中小銀行非息收入大增

　　對於中小銀行來説，非息收入大幅增長，提振了經營業績。

　　數據顯示，平安銀行前三季度實現非利息凈收入162.33億元，同比增長95.84%，非息收入佔比同比上升7.5個百分點至29.70%。這意味著，非息收入貢獻了近30%的營業收入，其中，手續費凈收入127.97億元，同比增長72.58%。“這主要是由於平安銀行的代理與委託手續費收入、投行諮詢顧問手續費收入和理財業務手續費收入均實現了高增長。”長城證券分析師屈俊説。

　　招商銀行中間收入增速同樣表現搶眼。數據顯示，該行今年前三季度非息收入為394.95億元，同比增長72.31%。其中，手續費凈收入318.18億元，同比增長56.34%；其他業務凈收入76.77億元，同比增長198.83%。招行表示，手續費凈收入增長主要得益於託管及其他受託業務佣金、銀行卡手續費收入和代理手續費收入增加。

　　除了股份制商業銀行，部分城商行手續費凈收入增速也明顯加快。南京銀行三季報顯示，該行前三季度手續費凈收入為14.8億元，同比大增81.36%，佔主營業務凈收入的比重環比提高2.1%至4.6%。申銀萬國分析師陸怡雯表示，這主要是受代理、諮詢、銀行卡、投行、託管等業務的共同推動。

　　掘金還需擠“水分”

　　據了解，在商業銀行負債成本上升、息差收窄、現有盈利模式受到挑戰的背景下，中間業務以其不佔用銀行經濟資本、持續貢獻利潤等特徵成為銀行業戰略轉型的方向。但從目前各家銀行的收入結構看，主要收入來源仍是利息收入，非息收入佔比仍有待提高。

　　一位國有大行內部人士表示，按照《管理辦法》，免費項目增加，跨行轉賬、匯款手續費下調，代收代繳業務不得向委託方以外的其他單位和個人收取委託業務相關手續費等，這些新規從某種程度上降低了銀行的手續費收入。

　　此外，據記者了解，部分商業銀行中間業務收入“水分”本來就比較大，“息轉費”、“利轉費”是業內熟知的一種操作手法，即將部分貸款利息轉為財務顧問費、諮詢費和承諾費等，再把這些科目計入中間業務收入。

　　根據中國人民銀行有關規定，目前除了諮詢顧問類業務，中間業務還包括基金託管、投資銀行、金融衍生、擔保承諾、代理融通、銀行卡、結算等多種業務。

　　“銀行業中間業務收入增長的真正動力，應來自於創新業務。銀行應該利用自身技術、産品優勢為客戶提供各項優質的金融服務，並收取手續費。”江蘇某商業銀行相關負責人表示，一些銀行過度依賴諮詢顧問費，主要與銀行經營水準滯後、服務産品結構單一有關。

　　招商銀行副行長丁偉表示，銀行資産經營能力、財富管理水準、託管效率與服務品質，正在成為中國商業銀行在新一輪金融角逐中立於不敗之地的法寶。