去年3月，家住海南五指山區瓊中縣營根鎮加叉新村的村民王金香，在自家的地裏種起了藥材鐵皮石斛，一畝多地要投入十幾萬元。“信用社的人講政府貼息簡便了，我就貸了2萬元。”她説。

　　王金香僅僅是海南省財政貼息貸款政策受益的農民之一。據了解，2014年海南省財政共安排農民小額貸款財政貼息及獎補資金1.46億元，其中：中央財政資金2000萬元，省級財政資金5500萬元，市縣財政資金7100萬元，有效保障了農民小額貸款貼息工作的資金需求和按時足額撥付。預計能撬動小額貸款35億元，惠及全省7萬戶農民。

　　如何實施財政獎補政策，引導稀缺的金融資源為“三農”服務，一直是一個難題。海南省財政部門創新機制，為財政政策惠農富農開創了一條可持續發展之路。

　　“四個突破”擴大農民受益面

　　“王金香貸款這麼順利，是因為她在我們這裡已經有了信用記錄，這是她第三次貸款，從第一次5000元到現在的2萬元。”瓊中縣農村信用合作聯社股份有限公司信貸員陳訓峰告訴記者。

　　陳訓峰介紹，該客戶2009年第一筆貸款于2010年5月27日提前歸還，但當時的貼息模式是客戶先歸還貸款，各網點統一報送貼息數據，再由信貸部門向縣政府有關部門申請貼息，獲得貼息資金後再由清算部門劃撥到各網點，由各網點直接把貼息資金劃撥到農戶賬戶。該貼息模式進度時間緩慢，以至於當年客戶未能及時享受到政府貼息政策。

　　“現在政府改進貼息方式，財政貼息資金直接預撥到處農戶的賬戶，真正方便了農戶貸款。”陳訓峰説。

　　他説，王金香申請的第三次貸款，在歸還該筆貸款時，就能獲得現有模式的貼息，即當月歸還的貸款于次月15日前由社裏清算部門統一從財政貼息預撥賬戶將貼息資金直接劃撥到農戶賬戶。大大縮短的貼息時間，讓農戶及時獲得政府給予的貼息資金。

　　據介紹，海南省財政廳積極與省金融辦等相關部門進行深入溝通，在貼息限制條件上實現了四大突破：一是突破貼息對貸款額度的限制。農民和農村婦女小額貸款單筆10萬元以下的，按實際貸款金額計算進行財政貼息；單筆在10—50萬的，按照10萬元的貸款額度計算進行財政貼息。二是突破貼息對貸款期限的限制。農民小額貸款貼息不受貸款期限的限制，貸款期限1年以上的農民和農民專業合作社小額貸款均給予1年貼息；貸款期限2年以上的農村婦女小額貸款給予2年貼息。三是突破貼息對貸款次數的限制。對同一借款人年度內在同一金融機構多筆貸款累計總額10萬元的部分給予貼息。對同一合作社年度內在同一金融機構多筆貸款累計總額100萬元的部分給予貼息。四是突破貼息對地域的限制。明確了海南省農民在省內任何市縣從事農業生産，該市縣都必須給予貼息。

　　經過5年3次貸款，王金香家庭的收入從2009年每人平均收入約1800元，實現2013年每人平均年收入約3500元，家庭生産經營情況由傳統且單一的産業（養豬）轉化為高效農業（鐵皮石斛）發展，産業不斷擴大。

　　“有了這些貼息政策，擴大了貸款優惠面，讓更多的農民享受到了實惠。”海口市財政局債務金融處余海濤告訴記者，政策推動了農民創業和創新的積極性。

　　據海南省財政廳債務金融處統計，2013年，海南省共安排農民小額貸款貼息及獎補資金1.11億元，當年撬動農民小額貸款41.2億元，超額完成年度計劃。全年累計兌付財政貼息及獎補資金1.09億元，大大超過9000萬的年度計劃。惠及全省18市縣近7萬戶農民，對農民脫貧致富起到了催化劑作用。

　　創新機制提高資金使用效率

　　為了鼓勵金融機構加大農民小額貸款工作力度，海南省財政部門探索簡化程式、方便農民的撥付制度。對農民小額貸款財政貼息資金試行“先撥後審”制度，採取貼息資金提前預撥到經辦金融機構，年終再統一結算。此種方式極大地加快了貼息資金的撥付進度，有效調動了金融機構發放農民小額貸款的積極性，也有利於農民能夠更快地從金融機構領到政府的貼息資金。

　　在海口龍泉鎮創業開店的30歲的吳川灼，從申請貸款到款項到達就花了半年的時間。“這讓我的人生有了重大改變。”以前在深圳打工的他對記者説起來很是感慨。

　　海口市農商行小額貸款部的許志芳告訴記者，“先撥後審”制度，極大提高了貸款貼息的效率，推動了貸款能量的釋放。

　　同時，海南省財政部門還建立了獎懲機制，確保農民小額貸款工作順利推進。

　　在分配財政貼息獎補資金時，不搞平均分配，海南省財政部門結合上一年度工作開展情況，對做得好的市縣給予重點傾斜。東方市2013年積極籌措資金，按8%的貼息率給予貼息，累計發放符合貼息條件的農民小額貸款22105萬元，佔全省的11.3%，省財政對東方市也給予一定獎勵。

　　強化監督保障資金安全有效

　　農民小額貸款貼息工作涉及面廣，涉及千家萬戶，存在一定風險。為確保貼息資金的使用效益，海南省財政部門深入到各基層單位，加強督導調研，加強政策宣傳和解讀，切實用好中央和省裏的財政金融政策，落實中央和省有關要求，全面推進農民小額貸款工作。

　　與此同時，海南省財政部門督促金融機構如實準確申報獎補資金，並按時幫助農戶申請貼息資金，確保貼息資金及時撥付到農戶手裏，保證省委省政府的惠民政策落到實處。

　　海南省農村信用社聯合社副主任陳奎明告訴記者，為了用活用好中央和省裏的金融政策，防控農民貸款的風險，他們建立了農民誠信檔案，利用額度累進增加的風險防控機制。海南農信小額貸款據此確定了小額貸款額度累進增加的風險防控機制。海南省農村信用社聯合社理事長吳偉雄提出小額貸款必須“額度適度”，過高的貸款額度有時會害農戶而不是幫農戶。因此，農信社小額貸款原則上從5000元開始，通過對客戶生産能力和還款意識的培養，逐步增加到10000元、20000元和50000元。通過貸款額度累進增加的機制，既能夠讓農戶有一個穩步的發展，也能夠測試和培養農戶的信用意識。

　　海南省財政部門還注重規範工作流程，確保及時性和準確性。各單位按照規定的操作規程，做好貼息申報、資金管理、報表填寫等工作。各市縣有關部門和金融機構要對所報送數據的準確性、真實性負責，堅決杜絕各種形式的虛報、瞞報、漏報和遲報等現象的發生。

　　海南省財政廳副廳長王惠平告訴記者，農民小額貸款貼息工作是海南省委省政府推進農民增收工程的重要抓手，可謂責任重大，使命光榮。

　　黨的十八屆三中全會特別提出了要建立現代財政制度，妥善處理好政府和市場的關係，發展普惠金融。“因此，我們不僅僅依靠傳統的財政手段，還要借助金融手段和市場機制的力量，通過財政貼息等手段，引導金融資源流向弱勢産業、弱勢群體，逐步建立市場主導與政府扶持相結合、財政政策與金融政策相結合的長效機制，更好地發揮財政資金四兩撥千金的杠桿作用，實施富民惠民政策。”王惠平説。