全球第二大工業鋁型材製造商、在香港上市的中國忠旺控股有限公司(中國忠旺)3月23日在官網宣佈分拆上市，旗下主營鋁擠壓業務的遼寧忠旺集團有限公司(忠旺集團)將通過借殼滬市上市公司中房股份登陸A股，作價282億元。

　　分拆鋁擠壓業務

　　根據中國忠旺發佈的公告，公司宣佈建議分拆上市的交易詳情為，中國忠旺集團通過間接全資附屬公司——忠旺集團與上海A股上市的中房股份簽訂資産轉讓協議，中房股份將購入忠旺集團全部權益，交易代價將由中房股份向中國忠旺發行股份支付，中國忠旺通過將鋁擠壓業務注入中房股份實現分拆至A股上市。

　　而中房股份在3月22日發佈的方案顯示，公司擬以新疆中房100%股權(作價2億元)與擬置入資産忠旺集團100%股權(作價282億元)中等值部分進行置換，差額部分擬以7.12元/股非公開發行39.33億股支付。

　　忠旺集團主要從事工業鋁擠壓産品的研發、製造和銷售，産品廣泛應用於城市軌道交通、鐵路運輸車廂、輕型貨車、汽車、飛機等領域。按照産量計算，忠旺集團是亞洲及中國最大、全球第二的高附加值工業鋁擠壓産品研發製造商。

　　作出凈利潤承諾

　　根據收購協議，中國忠旺向中房股份作出凈利潤承諾，遼寧忠旺于2016年、2017年、2018年及2019年的凈利潤將分別不少於人民幣28億元、人民幣35億元、人民幣42億元及人民幣48億元。

　　中房股份表示，通過此次交易，公司擬置出盈利性較弱的房地産業務，同時置入行業前景良好、競爭優勢突出、具有較強盈利能力的工業鋁擠壓業務。交易完成後，上市公司將成為一傢具備較強市場競爭力、盈利能力較強、市場前景廣闊的工業鋁擠壓産品研發製造商。

　　構成關聯交易

　　同時，為提高本次重組績效，中房股份擬以7.12元/股，發行股份數量合計為不超過7.02億股開展配套融資。具體方案將採用鎖價方式向睿智1號等8名配套融資認購方發行股份，募集配套資金總額不超過50億元，扣除仲介費用及相關稅費後，用於年産60萬噸高強度、大截面工業鋁擠壓産品項目，以及全鋁特種車輛項目。

　　這8名配套融資交易方中，盛世龍翔為上市公司監事王海明之母控制的企業；陳曉紅為上市公司第二大股東天津中維的實際控制人解笠之母；建瓴添翼由盈泰和璽擔任管理人，盈泰和璽的合規風控負責人為上市公司董事盧建。因此，本次交易也構成了關聯交易。

　　考慮配套融資因素，本次交易完成後，忠旺精製將持有上市公司股份達75.42%，成為上市公司的控股股東，忠旺集團董事長、中國忠旺董事長劉忠田將成為上市公司的實際控制人。

　　同日，中房股份還發佈公告，擬出資5000萬元與上海驚破天資産管理有限公司成立忠旺産業並購基金，首期規模5億元，尋找優質並購標的，加快發展鋁型材加工和銷售行業。