資本市場誠信建設工作，是整個國家社會信用體系建設工作的重要組成部分，作為我國社會信用體系建設領域第一個國家級的規劃綱要，《社會信用體系建設規劃綱要》對資本市場誠信建設提出了專門、具體的要求，其實施為資本市場誠信建設提供了有利的政策、機制及平臺。

　　《綱要》提出，“逐步建立健全社會信用法律、法規體系和信用標準體系”，目前資本市場誠信建設的法律制度已有較好基礎，然而，與《綱要》要求和實踐需要相比，還很不夠，需進一步完善並夯實資本市場誠信建設的法律制度基礎。

　　完善有關資本市場誠信建設的基本法律制度，首先要積極配合全國人大修改《證券法》、制訂《期貨法》，進一步明確誠信義務要求，補充完善民事損害賠償制度，強化行政處罰與刑事追究制度，並在法律上確立資本市場誠信數據庫制度。

　　在推進證券期貨法律實施規範體系建設方面，要系統梳理對有關規章規範性文件，細化各類市場主體的誠信義務標準，有針對性地完善證券期貨行業自律與業務規則，充實、落實對會員和人員的誠信規範要求和誠信自律機制。同時，繼續大力推動證券期貨相關民事、刑事司法解釋修改制定工作，將違法失信民事賠償和刑事追究落到實處。而各類市場機構也要建立健全機構內部誠信制度機制，完善誠信規範要求、監督約束機制和責任追究制度。

　　對於市場違法失信行為，要加大查處和執法力度，加強對失信主體的約束和懲戒，重點打擊欺詐發行、虛假資訊披露、欺詐客戶、內幕交易、操縱市場、“老鼠倉”、大股東損害上市公司利益、仲介機構嚴重失職等嚴重背信行為，對於涉嫌犯罪的，堅決移送公安司法機關，依法追究刑事法律責任。證券期貨行業自律組織也要加強自律管理，對違反行業規則、業務規則的機構會員、個人會員或從業人員，按照情節輕重，依規給予自律處分。

　　查處、懲戒不是目的，根本上還是要靠市場參與主體自覺、自主守法誠信。特別是，發行人、上市公司要對投資者負責，資訊披露要真實準確完整，公開承諾要説到做到；證券期貨經營機構則要履行好對客戶的誠信義務；仲介服務機構要嚴守執業準則，切實勤勉盡責；作為公司高管人員，要履行對公司的忠實、勤勉義務；各類投資者也要依法誠信投資交易，遠離內幕交易、操縱市場等不法行為。

　　事實上，早在2012年，證監會已出臺《證券期貨市場誠信監督管理暫行辦法》，此次《綱要》提出“完善以獎懲為重點的社會信用體系運作機制”，落實這一制度機制並讓它發揮好作用，需要進一步完善和落實失信約束和守信激勵機制。

　　一方面，研究落實《綱要》提出的守信激勵和失信懲戒機制安排，如行業黑名單、“綠色通道”、信用分類監管和行政許可申請人信用承諾等制度，繼續全面落實查詢、使用誠信資訊的工作要求，在監管工作中切實做到對違法失信行為有針對性地實施約束、懲戒，讓一貫誠信守法者得到便利、激勵。

　　另一方面，抓緊建立專門的資本市場重大失信記錄公開查詢平臺，以強化社會監督。可依託誠信數據庫，大力開展與其他部門的信用資訊共用與交換，促進誠信監管協作，加強失信聯合懲戒。

　　發揮好誠信數據庫的對外查詢服務功能，有利於市場主體通過查詢自己和相關交易對方的誠信資訊，提升決策的準確性和自我保護的水準。而目前，證監會已建成“資本市場誠信數據庫”，並就做好啟動運作後的誠信數據庫持續建設工作作出部署，按照主體更全面、類型更豐富、來源更廣泛、處理更規範的目標，不斷擴大資訊覆蓋面，完善誠信數據庫。進一步加強資本市場誠信資訊平臺建設，正是貫徹落實《綱要》提出的“加快推進信用資訊系統建設，建立行業信用資訊數據庫”要求。

　　不過，要推進資本市場誠信建設，除了夯實法律制度基礎，加快信用資訊系統建設，建立各行業黑名單制度和市場退出機制外，還需要加強資本市場誠信宣傳教育，對資本市場來説，這一點尤為重要。

　　加強誠信教育與文化建設，需要建立健全資本市場誠信教育工作機制，將誠信教育納入法制宣傳教育、高管人員和行業從業人員培訓教育、投資者教育中去。通過開展誠信座談、重大案件警示、誠實守信先進典型宣傳、簽署“誠信公約”等形式多樣、喜聞樂見的誠信宣傳教育活動，營造誠信為榮、失信為恥的氛圍。

　　與此同時，充分發揮市場機構的作用，市場機構要建立健全內部誠信宣傳教育機制，讓守法誠信的行為及其主體受到表彰、得到尊重、獲得榮譽。

　　《綱要》的實施為資本市場誠信建設提供了有利的社會大環境。資本市場是社會經濟生活的重要組成部分，資本市場參與者本身就是社會的一分子，只有自覺地把資本市場誠信建設納入社會信用體系建設的大局中去，把誠信建設當成大事、要事，將《綱要》落實到位、收到實效，才能逐步改善資本市場的誠信生態環境，為社會信用體系建設和資本市場健康發展做出貢獻。