凈利幾近“腰斬”、觸發降層“預警”……鹿城銀行的艱難時刻

　　控股股東南京銀行提前交出營收凈利雙增“答卷”，旗下村鎮銀行業績表現卻不盡如人意。7月31日，鹿城銀行發佈2024年半年報告，1—6月，該行營收同比減超10%，凈利潤近乎“腰斬”。

　　鹿城銀行曾因滿足連續盈利等條件而進入新三板創新層，2021—2023年業績增速雖放緩但也始終保持盈利，如今卻面臨著業績大幅下滑。與此同時，該行也觸發降層“預警”，截至7月29日，該行已連續35個交易日股票每日收盤價均低於1元，存在被調出創新層的風險。在業績衰退、降層“預警”的艱難時刻，背靠南京銀行的鹿城銀行又該何去何從？

　　凈利潤近“腰斬”

　　7月31日，鹿城銀行發佈2024年半年度報告，上半年，該行實現營業收入1.1億元，同比減少13.76%；實現歸屬於掛牌公司股東的凈利潤2014.44萬元，同比下降47.05%。

　　結合一季報數據分析，在二季度單季，鹿城銀行實現營業收入5111.32萬元，同比下降22.17%；歸屬於掛牌公司股東的凈利潤虧損43.01萬元，與上年同期、今年一季度相較，均由盈轉虧。

　　對於上半年凈利潤大幅減少的原因，鹿城銀行表示，主要為2024年上半年該行營業收入比上年同期減少1755.46萬元，營業支出比上年同期增加568.65萬元，利潤總額比上年同期減少2343.08萬元。

　　作為一家服務江蘇省昆山市周邊鄉鎮的村鎮銀行，鹿城銀行營收貢獻主要倚仗利息凈收入，該項業務佔比超過90%。而在2024年上半年，鹿城銀行利息凈收入同比減少11.67%至1.04億元，與此同時，手續費及佣金凈收入再度負增長，較上年同期下降67.95%至-19.99萬元。

　　收入減少、支出增加成為鹿城銀行業績下滑的主要原因。根據2024年半年度報告，由於存款日均規模比上年同期增長2.39億元和存款付息率比上年同期增長19BP，該行利息支出比上年同期增加1021.96萬元，而在營業支出中，由於階段性貸款的增長，該行信用減值損失比上年同期增加902.47萬元。

　　回顧過往業績，2021—2023年三年間鹿城銀行業績增速雖有所放緩，但始終保持增長態勢，在新三板掛牌銀行中表現較為亮眼。2021—2023年該行分別實現營業收入2.17億元、2.46億元、2.52億元，歸屬於掛牌公司股東的凈利潤6320.03萬元、6512.95萬元、6801.23萬元。

　　對於鹿城銀行2024年上半年業績下滑的原因，金樂函數分析師廖鶴凱指出，鹿城銀行業務比較傳統，主營業務依靠吸收公眾存款，發放短期、中期和長期貸款。隨著銀行凈息差持續收窄、負債端成本壓力持續，同時對實體經濟減費讓利政策力度加大，疊加不良率有所提升，導致上半年營收減少、凈利潤大幅下降。

　　2024年半年度報告顯示，截至報告期末，鹿城銀行凈息差較上年末減少36個基點至2.2%，不良貸款率則較上年同期增長0.27個百分點至1.32%。

　　“鹿城銀行不良貸款率上漲、資産減值損失增加的原因可能是當地中小企業客戶運營不佳的一種表現。”廖鶴凱同時表示，鹿城銀行凈息差後續走勢預計還有一定的收窄空間。

　　面臨降層風險

　　據了解，鹿城銀行2009年12月正式對外營業，是由南京銀行作為主發起人設立的一家村鎮銀行，2016年6月進入新三板創新層。

　　在進入新三板創新層時，鹿城銀行2014年、2015年連續兩年盈利，凈利潤維持在5000萬元以上水準，連續兩年加權平均凈資産收益率也在17%以上，達到“最近兩年連續盈利，且年平均凈利潤不少於2000萬元；最近兩年加權平均凈資産收益率平均不低於10%”的進層標準。

　　不過，自2020年起，鹿城銀行加權平均凈資産收益率就已低於10%。2024年上半年鹿城銀行加權平均凈資産收益率已跌至2.45%。

　　與此同時，接連“破凈”的股價也使鹿城銀行觸發降層“預警”。根據公告，截至7月29日，該行已連續35個交易日股票每日收盤價均低於1元，達到可能觸發降層的情形。《全國中小企業股份轉讓系統分層管理辦法》規定，若該行連續60個交易日股票每日收盤價均低於每股面值，將觸發降層情形，存在被調出創新層的風險。截至7月31日收盤，鹿城銀行股價為0.95元/股。

　　“股票價格的持續走低與鹿城銀行自身經營及業績情況有關。”中國(香港)金融衍生品投資研究院院長王紅英錶示，若從創新層下調至基礎層，將會對銀行整體聲譽及資本金補充帶來負面影響。

　　近年來，新三板掛牌銀行陸續“減員”，此前，已有瓊中農信、喀什銀行、客家銀行等“撤離”，邢農銀行也擬申請“摘牌”。新三板銀行僅剩國民銀行、匯通銀行、鹿城銀行和如皋銀行四家，如今鹿城銀行又將面臨降層可能。

　　未來，背靠南京銀行的鹿城銀行將何去何從？廖鶴凱認為，作為南京銀行的控股村鎮銀行，鹿城銀行可以更多地引進南京銀行的管理優勢、風控優勢、業務多元化優勢、科技優勢，立足本地，服務好本地的實體經濟，積極開拓中間業務收入，降低不良發生風險，以實現自身業務長足發展。

　　王紅英錶示，作為鹿城銀行控股股東的南京銀行自身業績發展較好，從股東角度可以對鹿城銀行發展戰略、內部成本管理、人員素質、風控合規方面進行指導。但由於服務客群不同，打鐵還需自身硬，鹿城銀行後續應改善經營方式，提升風控合規能力，提高自身經營素質。

　　就業績下滑原因及後續經營規劃，北京商報記者嘗試採訪鹿城銀行，截至發稿尚未得到回復。