華夏銀行連吃罰單驚現內控漏洞，不良率高企凈利潤增速墊底同行

　　無論是業績表現還是創新能力，華夏銀行都顯得乏善可陳。今年以來，該行還連續吃到罰單，內控管理問題持續受到市場質疑。

　　6月23日，中國銀保監會浙江監管局公佈的行政處罰資訊公開表顯示，華夏銀行杭州分行因貸款管理不審慎，個人貸款資金違規流入房市；貸後資金管控不嚴，貸款資金違規轉為本行銀承保證金，被罰款人民幣60萬元。而這已經是華夏銀行一個月內吃到的第三張罰單。

　　再從經營情況看，根據2020年一季報，該行實現歸屬上市公司股東凈利潤48.4億元，同比增長5.13%。若對A股36家上市銀行進行統計可以發現，該行這一歸母凈利潤增速在其中僅排名倒數第10；在上市的股份制銀行中排名倒數第二，僅高於剛上市不久的浙商銀行。

　　《每日財報》注意到，在二級市場，華夏銀行近一年股價表現持續低迷，已跌至近5年低位，今年6月12日觸及低點5.99元，之後雖然大盤回升明顯，但該行股價6月24日僅收于6.13元。值得注意的是，一季報顯示該行每股凈資産為13.83元，其股價已經大幅“破凈”，目前市凈率僅為0.45倍。

　　顯然，資本市場對華夏銀行不買賬，該行從上到下都需要認真反思。

　　凈利潤增速落後同行

　　華夏銀行的凈利潤增速在股份制行中處於相對落後水準，這種情況在2019年年報中已有顯現。

　　根據《每日財報》的統計，當年，該行實現營業收入847.34億元，同比增長17.32%；實現歸母凈利潤219.05億元，同比增長5.04%。統計顯示，其歸母凈利潤增速在A股上市的股份制銀行中排名最後。

　　觀察該行利潤表，其2019年非利息凈收入為201.73億元，同比下降2.49%。其中，手續費及佣金凈收入為180.16億元，小幅增長1.45%；而投資收益降幅較大，同比下滑69.74%至12.31億元。

　　具體看該行中間業務情況，銀行卡業務、託管及其他受託業務增長較為明顯，而代理業務下滑21.51%，信貸承諾業務下滑3.74%。另外，該行手續費及佣金支出增長較快，同比增加29.27%，遠高於手續及佣金收入4.73%的增幅。

　　總體來看，華夏銀行的營業收入增幅並不算低，但凈利潤增幅卻遠低於營業收入增幅。這是什麼原因造成？

　　《每日財報》發現，該行凈利潤主要是受營業支出增長的拖累。2019年，華夏銀行營業支出為572.37億元，同比增長25，69%，明顯高於營業收入增幅。其中，信用及其他資産減值損失增幅達42.98%至304.05億元，對業績侵蝕影響較大；同時業務及管理費也增長10.14%。

　　在上述因素影響下，華夏銀行2019年利潤總額為275.63億元，同比僅增長2.91%，而由於所得稅減少6.02%，因此才實現了逾5%的凈利潤增幅。

　　今年一季度，華夏銀行同樣出現類似問題，營業收入增長20.94%，營業支出卻增長27.15%。其中業務及管理費、信用減值損失的增幅分別為28.51%、17.02%。

　　此外，華夏銀行的盈利能力並不樂觀，2019年多項盈利指標下滑，加權平均凈資産收益率、扣除非經常性損益後的加權平均凈資産收益率、資産利潤率同比分別下降2.06、2.05、0.03個百分點。今年一季度末，上述三個指標同比分別下降0.07、0.04、0.01個百分點。

　　連吃罰單內控問題引關注

　　資産品質風險被各家商業銀行所重視，華夏銀行的不良貸款率曾在2014年至2018年連續5年攀升，其資産品質的變化也是市場關注的焦點。

　　2019年末，華夏銀行不良率為1.83%，同比減少0.02個百分點。不過，在A股36家上市銀行中，其和江陰銀行並列成為不良率第三高。而且華夏銀行不良貸款餘額有所增長，去年為342.37億元，比2018年末增加44.28億元。

　　同時，該行撥備覆蓋率下降16.67個百分點至141.92%，低於150%的監管要求，在36家上市銀行中排名倒數第二，風險抵補水準偏低。

　　今年一季度末，該行不良率再降0.01個百分點至1.82%，但仍排名上市銀行第四高；撥備覆蓋率則升至155.87%，排名倒數第三。

　　除了資産品質，華夏銀行的內控管理問題也備受外界關注。

　　據公開資訊顯示，2019年該行共收到央行和各地銀監分局罰單26張，罰款罰沒金額超過1200萬元。

　　而今年以來，華夏銀行繼續因吃到監管罰單捲入輿論漩渦。

　　據6月23日消息，華夏銀行杭州分行因貸款管理不審慎，個人貸款資金違規流入房市；貸後資金管控不嚴，貸款資金違規轉為本行銀承保證金， 被浙江銀保監局罰款60萬元。

　　這已是該行近一個月內第三次受罰。6月11日，華夏銀行北京分行因同業投資業務嚴重違反審慎經營規則，被北京銀保監局罰款50萬元。此前的5月27日，華夏銀行瀋陽分行由於違法發放個人貸款、浮利分費、發放貸款作為銀行承兌匯票保證金，被遼寧銀保監局罰款70萬元。

　　而4月15日公佈的行政處罰決定書還顯示，華夏銀行長春分行存在越權查詢個人信用數據庫、個人信用報告管理不符合安全管理要求、未按規定創建異議處理用戶、未按規定創建管理員用戶、未按規定及時停用用戶的違法行為。華夏銀行吉林分行存在未按規定創建異議處理用戶、管理員用戶設置不符合安全管理要求以及未按規定制定用戶密碼制度並定期檢查密碼控制執行情況三宗違法違規行為。這兩家分行被人民銀行長春中心支行合計罰款30萬元。

　　這麼多違規現象在華夏銀行出現，就不能用“偶爾”二字搪塞了。至於到底因何出現這種情況，《每日財報》聯繫華夏銀行尋求答案，但一直未獲回應。