“莆田第一股”*ST眾和老闆涉嫌詐騙受審 股權騰挪為逃責還是倒手賺錢？

　　被羈押兩年後，“莆田第一股”*ST眾和(002070，SZ)實控人許建成涉嫌合同詐騙、挪用資金案，近日在四川省阿壩州汶川縣人民法院開庭。

　　生於1980年的許建成，用他自己的話講可謂“少年得志”。2011年，31歲的許建成成為眾和股份董事長，全面執掌上市公司。2015年股市高漲時，眾和股份市值一度達到200億元，許建成父子身家達數十億。

　　在庭審中，許建成否認存在詐騙行為。但許建成案的受害者們對此並不認同，受害人之一的張明(化名)稱，許建成以非法佔有為主要目的，騙取了他們手中阿壩州眾和新能源有限公司(更名前為閩鋒鋰業，以下簡稱閩鋒鋰業)33.19%股份，致使他們損失慘重。

　　在持續3天半的庭審中，許建成與李劍南、張明等另一方的更多糾紛細節逐漸曝光。《每日經濟新聞》記者了解到，對於許建成案，川閩兩地政府亦相當關注。許建成親屬等上百人旁聽。4月21日，庭審結束後，因該案案情重大、複雜，四川省阿壩州中級人民法院(以下簡稱阿壩州中院)宣佈將擇期宣判。

　　涉案總金額近5億

　　許建成2017年3月被警方逮捕。今年4月18日，許建成涉嫌合同詐騙、挪用資金案在汶川縣人民法院公開審理。許建成被檢方起訴涉嫌合同詐騙罪，涉及金額約3億元；涉嫌挪用旗下馬爾康金鑫礦業有限公司(以下簡稱金鑫礦業)以採礦權向中融信託貸款的2億元等，用於向北京市第二中級人民法院(以下簡稱北京市二中院)支付個人還款保證金。

　　《每日經濟新聞》記者注意到，法庭上，許建成語速較快，一一回答了公訴方、辯護方、法官的詢問；在檢方出示證據期間，許建成不停地在紙上做記錄，4月18日庭審開始後不久，其就將一支筆內的墨水用完了並換了筆。

　　針對檢方指控，許建成均當庭予以否認，稱其不存在欺詐等行為。

　　許建成涉嫌合同詐騙，源於2014年閩鋒鋰業33.16%股權的轉讓。閩鋒鋰業的核心資産是金鑫礦業。金鑫礦業擁有國內在産的大型鋰輝石礦山。

　　2013年前，在許建成的帶領下，*ST眾和通過增資、並購獲得閩鋒鋰業62.95%的股權，並擁有李劍南、張明等股東手中33.19%股份的優先購買權。閩鋒鋰業剩餘3.86%股份由另一自然人所持。

　　據張明透露，眾和股份控股閩鋒鋰業後，便委派了財務總監等，控制了公司的財權，原股東主要管生産。眾和股份控股閩鋒鋰業後，是新老股東合夥做生意、共同經營，講究和氣生財，但卻因為錢的事情，漸生矛盾。

　　“一些該付的錢他不付。”張明稱，比如欠了地質勘探隊幾千萬元，由於U盾在他們手裏他們不付，被別人告了，法院凍結銀行賬戶，導致公司運轉困難。新舊股東矛盾漸生，李劍南等一些原股東萌生退意，這才有了2013年雙方多次協商收購閩鋒鋰業33.19%股權。

　　2013年4月10日，眾和股份曾停牌並披露，正在籌劃增持閩鋒鋰業股權相關事宜。但半個月後，眾和股份公告，鋻於增持閩鋒鋰業股權事項的條件尚不成熟，公司決定終止籌劃該事項。

　　張明稱，2013年，許建成出面協商，先是擬以上市公司名義收購閩鋒鋰業33.19%股權，後來其又以上市公司收購程式麻煩為由，擬通過廈門國石來收購。“當時許建成的説法是，以眾和股份名義來收購上述33.19%的股權將構成重大資産重組需要證監會審核，不可控因素太多。”張明回憶稱。

　　阿壩州檢察院指控稱，許建成合同詐騙的事實包括，其在債務纏身的情況下，于2014年3月在廈門與李劍南等5人簽訂了股權轉讓合同，約定將李劍南等5人持有的閩鋒鋰業33.19%股權轉讓給廈門國石，作價2.945億元，分四期支付股權轉讓款，最後一期于2016年7月底前支付。李劍南等人在收到許建成支付的1067萬元定金後，于2014年3月做了工商變更登記。後來，李劍南等找被告人索要股權轉讓款時，許建成以各種理由拒不支付。

　　檢方還指控，2014年9月，眾和股份通過喀什黃岩收購了該部分股權。2014年7月24日，廈門頤燁從廈門黃岩收購了廈門國石100%股權。被告人許建成操作的系列股權轉讓行為使得李劍南等人只能向廈門國石和廈門頤燁索要股權轉讓款。由此，許建成涉嫌合同詐騙罪。

　　對此，許建成的辯護律師並不認同，其對《每日經濟新聞》記者表示，利用中間的平臺公司收購是中外公司收購的常用方式；問題在於有沒有採用隱瞞和虛構的方式，讓被害人産生錯誤認識而主動交付財物，符合這樣的條件才構成刑法的合同詐騙。

　　“本案中，許建成沒有詐騙的動機，客觀證據顯示許建成沒有隱瞞和虛構的情節。”許建成辯護律師稱，不支付股權對價款是有合理的理由，且有證據證明對方違反合同約定。

　　2.8億轉讓款該找誰要？

　　到了2014年，廈門國石與李劍南等人簽訂合同，收到定金後，2014年3月底辦理了工商變更登記。

　　雖然合同是與廈門國石簽的，但李劍南等人簽訂合同前，從未見過廈門國石主要股東、法定代表人陳建山，為什麼張明等人如此“放心”，連交易對手面都沒見過就簽字呢？這又得從眾和股份2013年前獲取閩鋒鋰業62.95%股權説起。

　　據張明透露，2011年左右其通過中間人牽線搭橋認識了“年輕有為”的許建成，許建成告訴他眾和股份正在轉型，並有意進軍新能源領域。後來，與許建成協商後，李劍南等人將閩鋒鋰業62.95%股權分兩次轉讓給了廈門帛石。再後來，眾和股份通過向廈門帛石增資等方式從而間接獲得閩鋒鋰業62.95%股權，控制了後者。

　　廈門帛石的法定代表人也是陳建山。“整個交易下來，我們沒有見到過陳建山。”張明稱，因為他們始終都認為是在和許建成做生意。

　　而2014年的交易，在張明等人看來，這次又是如出一轍。張明還透露，2014年3月，正式簽訂股權轉讓協議前，他們都未和陳建山見過面，都是許建成等人拿著陳建山簽好字的合同來談的，簽訂合同時許建成也在場。

　　許建成則辯稱，因上述33.19%股權轉讓牽涉到眾和股份，故而在場。按約廈門國石取得閩鋒鋰業33.19%股權後，需在1年內轉讓給眾和股份。

　　此後，李劍南等人多次找許建成索要轉讓款，許建成都以各種理由拒不支付。張明還稱，為了安撫李劍南等人，2015年3月許建成還出具承諾函：“保證廈門國石按進度、額度向李劍南支付股權轉讓款。”

　　再後來，許建成乾脆否認稱，股權是廈門國石買的，要錢去找陳建山。“當時我們一聽這話，立刻暴跳如雷。”張明稱。

　　“那或許只是許建成的一時氣話。”談及此，一位許建成家屬對《每日經濟新聞》記者稱。

　　但張明、李劍南等人當時可能並不這樣認為。因為就在許建成改口前，閩鋒鋰業33.19%股權經歷過一系列紛繁複雜的轉讓。據張明透露，2014年7月，上述33.19%股權又被轉讓給了廈門國石的母公司——廈門黃岩。隨後廈門黃岩又將廈門國石100%股權轉讓給了廈門頤燁。由此，廈門黃岩與廈門國石也沒了股權關係。

　　2014年9月，眾和股份從喀什黃岩手中收購了廈門黃岩100%股權，從而獲得了閩鋒鋰業該部分股權。這時，張明等人預感不妙了：閩鋒鋰業33.19%的股權雖最終歸屬眾和股份，但上市公司錢是付給了喀什黃岩。而他們想要錢，卻只能找廈門國石或者廈門頤燁。而廈門國石、廈門頤燁與許建成不存在股權關係，加上許建成改口，錢是從許建成那一分也要不出了。

　　是否構成詐騙？

　　在4月18日的庭審中，許建成否認廈門國石是自己的公司，並堅稱與其無關。許建成還透露，其和陳建山認識，但不是很熟，“見過兩次面”。

　　許建成一位親屬告訴《每日經濟新聞》記者，陳建山和許建成談不上很熟，他父親(許金和)對陳建山要熟悉一點。

　　不過，檢方在法庭上出示的多項證據顯示，許建成借用了陳建山等人的身份證，先後成立了廈門國石、廈門黃岩等公司，且這些公司均由許建成實際掌控。其中一項證據，就包括搜查時，曾在許建成親屬家搜到了廈門國石等公司的營業執照、公章等。

　　此外，檢方調取銀行流水等證據發現，眾和股份支付的5.4274億元股權轉讓款，最終流向了許建成掌控的多家公司，被用於償還貸款。

　　同時，廈門國石股東陳建山僅是一個普通人，根本無力支付鉅資。在庭審中，檢方出示了一份由陳建山所在村的村委會出具的證明：陳建山從2010年以來，一直在村裏經營一家五金店，主要賣水暖、鋼管等。

　　張明稱，廈門國石、廈門頤燁這兩家公司根本無力支付數億元的股權轉讓款，許建成最終達到欠債不還的目的。

　　檢方則指稱，在簽訂股權轉讓合同後的權證，以及資産交接過程中，許建成並未向李劍南等人提出對方違約，而是在商談支付剩餘股權款未果後，最終許建成否認此次收購與他有關。有證據表明，許建成並不是基於李劍南等人的違約情形而拒不支付剩餘股權轉讓款的。

　　張明回應稱，在他們多次追討欠款過程中，許建成未提出他們存在違約情況，而是出具了承諾函，後來則電話也不接、催款函也不收。許建成在沒被抓的時候，先出承諾函，又否認與其有關，後來被抓了又提出其中有糾紛。

　　事情過去了幾年，張明直言，其只想要回股權轉讓款，不想許建成去坐牢。如果能要回錢，他們仍然願意諒解許建成。“我們只是想挽回我們的損失，買了我們的東西，總要給錢吧？”張明稱。

　　如今回頭看，眾和股份當時的資訊披露是有問題的：2014年3月，眾和股份曾披露，廈門國石與公司、公司控股股東及實控人不存在關聯關係。

　　此次庭審中，檢方出示一名眾和股份時任獨董的證言稱，若知道許建成與陳建山認識，許建成父親許金和與陳建山的關係，肯定不會同意當初的收購。

　　債務纏身VS資本玩家

　　許建成還涉嫌資金挪用罪。檢方指控稱，2015年2月，金鑫礦業以採礦權向中融信託借款2億元。同月，該筆貸款到賬後，許建成安排人員將該筆貸款中的1.812億元轉走。到了3月，其中1億元被轉款至北京市二中院，用於繳納許建成、許金和的個人執行保證金，至今未還。

　　彼時，因借貸糾紛，許金和及許建成所持有的眾和股份32.4%股份被凍結。該部分股份若被法院強制執行，眾和股份實控權或出現更疊。或為保住控制權，許建成選擇鋌而走險挪用金鑫礦業的資金。

　　2013年前後，許建成父子便身陷債務糾紛。眾和股份曾披露，截至2016年8月，控股股東許金和、許建成對外債務約13億元。

　　談及自己2015年上“失信人”名單一事，許建成在庭審中淡然表示，是故意為之，只是為了約束其家人的舉債行為。

　　在外界看來，相比父輩，“80後”的許建成似乎更熱衷於資本運作。當初，眾和股份涉足鋰礦消息傳播時，股價也曾飆升。

　　張明也稱，早年將閩鋒鋰業62.95%股權轉讓給廈門帛石時，對方支付了1.8億元。2012年9月，眾和股份增資3.2億元只獲得了廈門帛石66.67%股權。一來一回，許建成控制的廈門帛石不僅獲利1.4億元(不計算稅費)，同時廈門帛石剩餘33.33%的股權也握在許建成手中。而第二次收購33.19%的股權時，眾和股份支付了5億多元股權轉讓款，但受許建成控制的廈門國石付出成本不到3億元，許建成同樣獲利豐厚。

　　在張明看來，通過以上操作，許建成透過看似與其無關聯，但實際受其控制的公司買來資産，又在一系列股權騰挪後轉手賣給眾和股份，從中獲取鉅額利益，從而將眾和股份的錢“套”進了自己的腰包，“眾和股份也是受害者”。

　　許建成案發後，眾和股份資金鏈斷裂，債務纏身，尋求處置資産和尋求接盤方都不順利。4月29日晚，*ST眾和披露的2018年年報稱：“公司面臨十分嚴重的經營危機及債務危機。存在逾期大額借款、逾期未繳稅金和逾期應付利息，公司已嚴重資不抵債。”

　　因2015~2017年連續虧損，*ST眾和去年已暫停上市。2018年，公司繼續虧損，目前*ST眾和存在被強制退市風險。

　　“基本是退市了。”許建成一名親屬也頗為悲觀地看待*ST眾和的命運，但其仍然希望許建成能出來。他認為，無論是否為退市結局，總要有人出來主持大局，才有可能推動公司逐漸好轉。

　　一位接近案情的人士對《每日經濟新聞》記者稱，若許建成好好經營金鑫礦業，絕不會是如今的局面，如今處於停産狀態的金鑫礦業資金鏈斷裂，並出現欠員工薪酬、欠社保和拖欠當地稅收、訴訟纏身等情況。金鑫礦業在2016年實現營收1.75億元，凈利潤達到2946.41萬元，而如今卻虧損。

　　“許建成等人的思維和一般人有很大不同。”該人士還稱，比如挖礦，一般人想的都是，一鏟子一鏟子，老老實實地挖，賣掉然後賺錢；而許建成等人的想法是，怎麼把這個礦的評估儲量搞得更大，放利好消息，提升股價，然後通過減持等手段來賺快錢。