十三屆全國人大三次會議召開在即,全國人大代表、中國銀保監會信託部主任賴秀福在接受記者採訪時表示,今年建議,為滿足涉眾性社會資金保管需求,促進涉眾性社會資金的安全管理和有效使用,應進一步強化信託機制在涉眾性社會資金管理方面的推廣應用,使之成為維護人民群眾財産安全、提升社會治理能力的有益工具。
信託機制眾多涉眾性社會資金管理領域尚未充分運用
涉眾性社會資金包括預付式消費資金(如商業預付卡、網際網路虛擬充值卡、會員制模式下的預付款等)、分享經濟業態(如網路約車、共用汽車、共用單車等)的押金及預收款、物業維修基金、社會保障與公益慈善資金等,影響面廣泛,涉及社會、經濟生活的各個領域。
賴秀福指出,管理、運用好涉眾性社會資金,是我國經濟社會健康發展、不斷滿足人民日益增長的美好生活需要的基本保障。當前涉眾性社會資金在存管方面仍然面臨較大風險,部分涉眾性社會資金的收取人存在挪用資金、卷錢跑路、洗錢、欺詐、非法集資等問題,威脅涉眾性社會資金安全,甚至影響社會穩定。
“在高效安全管理涉眾性社會資金方面,信託機制具有比較優勢。”他談到,信託作為管理涉眾性社會資金的制度在國際上運用十分廣泛。而在國內,信託機制也已在部分涉眾性社會資金的管理方面得到應用。在社會保障與公益慈善領域,我國已經制定相應的法律法規,確定了管理、運用社會保障資金與公益慈善資金的信託機制。社會保障領域,2004年,勞動和社會保障部、銀監會、保監會、證監會等制定了《企業年金基金管理試行辦法》,運用信託制度管理、運作企業年金基金。截至2019年末,全國建立企業年金的企業數量95963家,參加職工2547.94萬人,積累基金17985.33億元。信託制度可以保障年金資産的獨立性,有效解決企業經營過程中出現的合併、分立、破産等問題與員工遠期安養保障需求之間的矛盾。公益慈善領域方面,2016年,《慈善法》頒布實施,規定了慈善信託制度。截至2019年末,全國共備案慈善信託273單,財産規模29.35億元,其中2019年共設立慈善信託119單,信託財産規模9.33億元,慈善信託業務在我國呈蓬勃發展態勢。
不過,信託機制在其他涉眾性社會資金管理領域尚未充分運用。賴秀福指出,在預付式消費、分享經濟、物業維修基金等領域,資金管理的信託機制尚屬空白,但在某些行業制定了管理辦法,建立了資金存管制度。如多用途商業預付卡的客戶備付金由人民銀行直接存管;單用途商業預付卡的預收資金,按照商務部規定,一定比例的資金必須由商業銀行存管,但未要求全部實行存管;網路約車、共用汽車、共用單車等收取的用戶押金及預付金,根據交通運輸部等六部委的《交通運輸新業態用戶資金管理辦法(試行)》,應通過在商業銀行開立的專用存款賬戶及個人銀行結算賬戶兩種形式進行銀行存管;物業維修基金,按照住房城鄉建設部規定,由業主大會委託一家商業銀行開立住宅專項維修資金專戶進行管理。
在預付式消費、分享經濟、物業維修基金等領域推廣
基於此,賴秀福建議進一步擴大信託機制在涉眾性社會資金管理中的應用。
“建議在預付式消費、分享經濟、物業維修基金等領域,推廣運用信託機制進行資金管理,允許信託機構作為受託人管理上述領域的涉眾性社會資金。”他指出,涉眾性社會資金信託管理機制的一般模式可設計為:資金收取方作為委託人,以預收的社會資金作為信託資金,交付給信託機構設立涉眾性社會資金信託。信託財産的運用受到限制,僅能用於支付商品或服務對價,向需求方返還要求的餘額,向受益人進行分配,以及各種行政規費和監管部門要求支付的其他款項。信託機構對於資金收取方和預收的資金具有一定的審核義務。為提高資金使用效率,涉眾性社會資金信託項下的信託財産允許進行對外投資,但僅限投資于流動性好、安全性高的投資産品,如銀行存款、購買政府債券或金融債券等。
關於適用的具體形式,他建議根據涉眾性社會資金的交易活動性質差異,對於一些社會影響面廣、風險大的領域強制要求適用信託管理機制,對於影響小、風險可控的行業可以允許選擇是否適用信託管理機制。
具體來看,對於多用途商業預付卡資金管理,建議人民銀行結合現有的非金融機構支付服務管理制度,對多用途商業預付卡預收的資金,在人民銀行統一存管的制度安排之外,允許信託機構運用信託機制開展存管業務。在信託機制下,發卡企業作為委託人,設立客戶備付金信託賬戶,持卡人支付購卡資金時,首先支付到備付金專用存款賬戶,由存管銀行根據信託文件的約定將備付金支付到信託賬戶。進入信託賬戶的預收資金由信託機構按照前述涉眾性社會資金信託管理機制的模式進行管理運用。
對於單用途商業預付卡資金管理,可以有多種資金監管機制,包括資金存管、商業保險、信託管理等,商家可以根據自身情況進行選擇。建議商務部進一步出臺規定,明確單用途商業預付卡資金允許信託機構通過涉眾性社會資金信託管理機制進行管理運用。
對於分享經濟的押金及預付金,建議發展改革委、工業和資訊化部、交通運輸部等主管部門,允許分享經濟運營企業專用存款賬戶中收取的押金及預付金,使用涉眾性社會資金信託管理機制進行管理運用。運營企業作為委託人,設立押金及預付金信託賬戶,收取的押金及預付金首先支付到專用存款賬戶,由存管銀行根據信託文件的約定再支付到信託賬戶。進入信託賬戶的預收資金由信託機構按照前述涉眾性社會資金信託管理機制的模式進行管理運用。
對於物業維修基金管理,建議住房城鄉建設部在物業維修基金管理中引入信託機制,由業主大會作為委託人,將物業維修基金委託給信託機構設立信託。信託機構作為受託人可以避免業主大會有名無實的弊端,並防止物業管理企業喧賓奪主,充分保護業主的合法權益。
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