近段時間,來自政策層面的稅收優惠力度明顯加大。
《關於提高個人所得稅有關專項附加扣除標準的通知》(下稱《通知》)下發以來,工薪族明顯感覺到,“一老一小”兩端的負擔減輕了。那麼,對於尚未有子女、父母也未滿60歲的年輕人來説,是否就沒有稅收優惠渠道了呢?個人養老金即是。
參加個人養老金,是在享受基本養老保險待遇的基礎上,實現養老保險補充功能。個人養老金實行個人賬戶制,繳費完全由參加人個人承擔,自主選擇購買符合規定的個人養老金産品,實行完全積累,按照國家有關規定享受稅收優惠政策。自2022年1月1日起我國對個人養老金實施遞延納稅優惠政策,開通個人養老金賬戶並向其中繳納費用的個每人平均可享受稅費優惠。其中,繳費環節按照12000元/年的限額標準,在綜合所得或經營所得中據實扣除;投資環節,計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不徵收個人所得稅;最後是領取環節,個人領取的個人養老金不併入綜合所得,單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅,其繳納的稅款計入“工資、薪金所得”項目。
對於月收入超過5000元(年收入超過6萬元)的年輕人來説,如果每年向個人養老金賬戶頂格繳納12000元,每年可省稅360元至5400元不等。其中,月收入超過85000元的參加人,按照45%的個稅稅率,每年最高可以省稅5400元。
不過,節稅並不是國家設立個人養老金制度的初衷。不管我們對未來養老抱有什麼樣的期待,財富儲備都是安度晚年所必須提前考慮的要素之一。國家鼓勵個人設立養老金賬戶的目的,是希望通過“節稅”來引導大家在年輕時就養成固定投入、專款專用的習慣,提高退休後的生活品質、獲得更好的養老保障。因此,在我們最有能力賺錢時,應該將一部分儲備用於未來養老。比如開設個人養老金賬戶並進行繳存,不僅可以節稅,還能通過定期投入為以後的退休生活積累養老資金,爭取實現一舉兩得的目標。基於養老投資週期長的特點,越早開始做養老規劃,複利效應就有越多的時間發揮作用,從而有可能達到更大的效益。
除了日積月累、享受個稅優惠“紅包”之外,個人養老金的一大核心優勢還在於管理機構的專業性,公募基金等專業投資人憑藉其大類資産配置優勢以及管理長久期、大資金的豐富經驗,著力提升個人養老金的投資收益水準,增強個人養老金投資的獲得感。
作為國有商業銀行控股的大型基金公司,工銀瑞信成立十八年以來,始終堅持以支援和服務國家養老保障體系建設為己任,將養老金業務作為公司長期發展戰略的重點之一。公司不僅擁有養老金類業務全牌照,養老金業務規模也持續居市場前列,截至2023年6月末,工銀瑞信養老金投資管理業務規模超7000億元,擁有豐富的養老金投資管理和客戶服務經驗。為了進一步錘鍊養老投資專業能力,工銀瑞信近年來持續推進“團隊化、平臺化、一體化”的投研體系建設,從資産配置、基金投資、研究支援等層面建立投研框架、積累歷史業績、優化投資模型,著力提升投資者持有體驗。根據2023年基金二季報數據,作為業內首批養老目標基金工銀養老2035, 其A類份額自2018年10月成立以來,累計回報達38.02%,跑贏業績比較基準收益率(29.69%),通過可持續的出色業績助力持有人實現養老積累。
在2022年11月個人養老金的落地後,工銀瑞信基金旗下6隻養老目標基金産品新增Y份額,分別是工銀養老2035Y、工銀養老2040Y、工銀養老2045Y、工銀養老2050Y四隻目標日期基金,以及工銀穩健養老Y、工銀安悅穩健養老目標三年持有混合Y兩隻目標風險基金,不僅能夠滿足目前20歲到50歲主流人群的“一站式”養老投資需求,投資者也可根據自己的風險等級進行組合投資。
注:基金有風險,投資須謹慎,詳閱産品法律文件。過往業績並不預示未來表現,基金管理人管理的其他基金的業績並不構成基金業績表現的保證。“養老”的名稱不代表收益保障或其他任何形式的收益承諾,産品不保本,可能發生虧損。
(責任編輯:葉景)