美康生物7.3億可轉債無疾而終 去年7億配股發行也曾“胎死腹中”

　　國內IVD龍頭美康生物3日晚發佈公告，終止7.3億元可轉換公司債券公開發行項目並向證監會申請撤回相關申請文件。

　　美康生物曾於今年3月15日、4月2日分別召開董事會監事會會議及臨時股東大會，審議通過發行可轉債議案，擬公開發行總額不超過人民幣7.3億元可轉換公司債券。其中，5.1億元募集資金計劃用於體外診斷産品研發及産業化項目，2.2億元募集資金計劃用於醫學檢驗集約化業務擴能項目。

　　美康生物當時表示，公開發行可轉換公司債券的募集資金投資項目實施完成後，將鞏固公司現有生化體外診斷産品的市場領先地位，豐富公司在化學發光、質譜、VAP(血脂分型及血脂顆粒檢測)血脂、POCT等領域的産品佈局，進一步加速國産體外診斷産品替代進口的發展趨勢，並在項目建成後為公司帶來經濟效益，為公司實現可持續發展、提高股東回報提供更有力的支援，符合公司既定的發展戰略和全體股東的利益。

　　2019年6月14日，美康生物向證監會申報了可轉債的申請文件，並於同日收到證監會出具的第191566號《中國證監會行政許可申請接收憑證》。2019年6月19日，美康生物收到中國證監會出具的《中國證監會行政許可申請受理單》(受理序號：191566)。

　　2019年7月26日，美康生物收到證監會出具的《中國證監會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》(191566號)(簡稱“《一次反饋意見》”)。

　　在《一次反饋意見》中，證監會提出十個問題。

　　其中，反饋意見提到，美康生物于2015年4月首發上市，募集資金7.8億元，用於“新型體外診斷試劑産業化基地建設項目”等4個項目，截至目前有關項目仍處於建設期。反饋意見要求公司補充説明前次募投項目目前進展情況，延期原因？項目建設環境是否發生重大不利變化？預計完工時間？前次募投項目決策是否謹慎？本次“體外診斷産品研發及産業化項目”與前募項目“新型體外診斷試劑産業化基地建設項目”的聯繫與區別？在前次募投項目尚未建成達産的情況下本次募集資金繼續投入的必要性與合理性？

　　此外，反饋意見注意到，美康生物2015年首發上市時，公司及其實際控制人中曾作出停止通過向終端醫院客戶出借體外診斷儀器帶動試劑銷售業務模式的承諾。而本次擬募集資金7.3億元，用於“體外診斷産品研發及産業化項目”和“醫學檢驗集約化業務擴能項目”。醫學檢驗集約化業務擴能項目主要是為客戶提供集約化服務，購置集約化業務擴展的所需設備後直接配送給醫療機構等終端用戶。反饋意見要求説明是否違背當初承諾？

　　另外，反饋意見還就美康生物高達8.36億元的商譽賬面餘額、“兩票制”對業績影響以及本次募投項目資質等提出了問題。

　　2019年8月23日，美康生物對《一次反饋意見》進行了回復，後根據證監會的進一步審核意見，公司與相關仲介機構對《一次反饋意見》的回復材料進行了補充和修訂，並於2019年9月20日披露了修訂後《一次反饋意見》的回復。

　　2019年10月25日，美康生物收到證監會出具的《中國證監會行政許可項目審查二次反饋意見通知書》(191566號)。

　　對於公司終止本次可轉債事項並撤回相關申請文件，美康生物表示是綜合考慮市場環境、融資政策等各種因素後，結合公司目前經營情況作出的決定。

　　值得注意的是，美康生物曾于2018年8月20日提出一個募資7億元的配股發行預案。

　　然而，僅僅過了兩個月，2018年10月26日，美康生物召開第三屆董事會第九次會議，審議通過《關於終止公司配股事宜的議案》，同意公司終止配股事宜。

　　據相關人士分析，無論是配股還是可轉債，背後都反映了美康生物業績下滑及實控人鄒炳德股票高質押帶來的資金需求。