西水股份88億融資信披遲到40天 董事長郭予豐吃警示函

　　中國證監會網站14日公佈的中國證監會內蒙古證監局行政監管決定書(〔2019〕5號)顯示，內蒙古西水創業股份有限公司(以下簡稱“西水股份”，600291.SH)存在以下違規行為：西水股份控股子公司天安財産保險股份有限公司(以下簡稱“天安財險”)分別於2019年3月5日-12日與華夏保險簽訂了股權收益權轉讓協議以及回購協議融資87.88億元。上述融資金額佔2017年歸屬於上市公司股東凈資産的71.05%，但西水股份在2019年4月26日進行了披露，未在上述事實發生之日起2個交易日內披露，未及時履行資訊披露義務。內蒙古證監局認為，西水股份董事長、總經理郭予豐，西水股份董事會秘書蘇宏偉，應當對未及時披露公司控股子公司簽訂協議事項承擔主要責任。

　　中國經濟網查詢發現，西水股份4月26日公告稱，天安財險將其持有的興業銀行49779.90萬股股票(以下稱“標的股權”)所對應的收益權轉讓給華夏人壽，標的股權收益權之轉讓價款總額為人民幣 87.88億元。

　　內蒙古證監局認為，上述股權收益權轉讓金額巨大，可能對上市公司權益産生重大影響，屬於《上市公司資訊披露管理辦法》第三十條第二款第三項規定的重大事件。西水股份應當及時披露上述資訊，但在簽訂協議時，未及時履行資訊披露義務。西水股份的上述行為違反了《上市公司資訊披露管理辦法》第三十三條第一款的規定。按照《上市公司資訊披露管理辦法》第五十八條第二款的規定，西水股份董事長、總經理郭予豐，西水股份董事會秘書蘇宏偉，應當對未及時披露公司控股子公司簽訂協議事項承擔主要責任。

　　根據《上市公司資訊披露管理辦法》第五十九條的規定，內蒙古證監局決定對西水股份採取出具警示函的行政監管措施，對負有主要責任的董事長兼總經理郭予豐、董事會秘書蘇宏偉採取出具警示函的行政監管措施。並要求：西水股份及相關責任人切實提升資訊披露合法合規意識，進一步提高資訊披露品質。

　　《上市公司資訊披露管理辦法》第三十條規定：發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格産生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即披露，説明事件的起因、目前的狀態和可能産生的影響。前款所稱重大事件包括：

　　(一)公司的經營方針和經營範圍的重大變化；

　　(二)公司的重大投資行為和重大的購置財産的決定；

　　(三)公司訂立重要合同，可能對公司的資産、負債、權益和經營成果産生重要影響；

　　(四)公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任；

　　(五)公司發生重大虧損或者重大損失；

　　(六)公司生産經營的外部條件發生的重大變化；

　　(七)公司的董事、1/3以上監事或者經理髮生變動；董事長或者經理無法履行職責；

　　(八)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；

　　(九)公司減資、合併、分立、解散及申請破産的決定；或者依法進入破産程式、被責令關閉；

　　(十)涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；

　　(十一)公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者採取強制措施；

　　(十二)新公佈的法律、法規、規章、行業政策可能對公司産生重大影響；

　　(十三)董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；

　　(十四)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、託管、設定信託或者被依法限製表決權；

　　(十五)主要資産被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；

　　(十六)主要或者全部業務陷入停頓；

　　(十七)對外提供重大擔保；

　　(十八)獲得大額政府補貼等可能對公司資産、負債、權益或者經營成果産生重大影響的額外收益；

　　(十九)變更會計政策、會計估計；

　　(二十)因前期已披露的資訊存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正；

　　(二十一)中國證監會規定的其他情形。

　　《上市公司資訊披露管理辦法》第三十三條規定：上市公司控股子公司發生本辦法第三十條規定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格産生較大影響的，上市公司應當履行資訊披露義務。

　　上市公司參股公司發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格産生較大影響的事件的，上市公司應當履行資訊披露義務。

　　《上市公司資訊披露管理辦法》第五十八條規定：上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司資訊披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據表明其已經履行勤勉盡責義務的除外。

　　上市公司董事長、經理、董事會秘書，應當對公司臨時報告資訊披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

　　上市公司董事長、經理、財務負責人應對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

　　《上市公司資訊披露管理辦法》第五十九條規定：資訊披露義務人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會可以採取以下監管措施：

　　(一)責令改正；

　　(二)監管談話；

　　(三)出具警示函；

　　(四)將其違法違規、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案並公佈；

　　(五)認定為不適當人選；

　　(六)依法可以採取的其他監管措施。

　　以下為原文：

　　關於對內蒙古西水創業股份有限公司及其董事長兼總經理郭予豐、董事會秘書蘇宏偉 採取出具警示函措施的決定

　　內蒙古西水創業股份有限公司、郭予豐、蘇宏偉：

　　經查，我局發現你公司存在以下違規行為：

　　你公司控股子公司天安財産保險股份有限公司(以下簡稱“天安財險”)分別於2019年3月5日-12日與華夏保險簽訂了股權收益權轉讓協議以及回購協議融資87.88億元。上述融資金額佔2017年歸屬於上市公司股東凈資産的71.05%，但你公司在2019年4月26日進行了披露，未在上述事實發生之日起2個交易日內披露，未及時履行資訊披露義務。

　　以上事實有公司披露的臨時報告、天安財險與華夏保險簽訂的股權收益權轉讓協議以及回購協議等證據證明。

　　上述股權收益權轉讓金額巨大，可能對上市公司權益産生重大影響，屬於《上市公司資訊披露管理辦法》第三十條第二款第三項“公司訂立重要合同，可能對公司的資産、負債、權益和經營成果産生重要影響”的重大事件。你公司應當及時披露上述資訊，但在簽訂協議時，未及時履行資訊披露義務。你公司的上述行為違反了《上市公司資訊披露管理辦法》第三十三條第一款“上市公司控股子公司發生本辦法第三十條規定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格産生較大影響的，上市公司應當履行資訊披露義務”的規定。按照《上市公司資訊披露管理辦法》第五十八條第二款“上市公司董事長、經理、董事會秘書，應當對公司臨時報告資訊披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任”的規定，西水股份董事長、總經理郭予豐，西水股份董事會秘書蘇宏偉，應當對未及時披露公司控股子公司簽訂協議事項承擔主要責任。

　　根據《上市公司資訊披露管理辦法》第五十九條的規定，我局決定對你公司採取出具警示函的行政監管措施，對負有主要責任的董事長兼總經理郭予豐、董事會秘書蘇宏偉採取出具警示函的行政監管措施。請你公司及相關責任人切實提升資訊披露合法合規意識，進一步提高資訊披露品質。

　　如果對本監督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

　　內蒙古證監局

　　2019年6月13日