中國網財經4月1日訊(記者葉淺 樊鵬)今日,上海證券交易所網站發佈消息,由申萬宏源保薦的科創板IPO項目廣東中圖半導體科技股份有限公司(以下簡稱“中圖科技”)和申萬宏源兩名保薦人被上交所出具了監管警示函。
2021年3月25日,中圖科技由申萬宏源證券承銷促銷有限責任公司作為保薦機構,提交科創板IPO申請,經過三輪審核問詢後於2021年12月31日撤回了材料。招股書顯示,中圖科技主要從事圖形化藍寶石襯底的研發、生産和銷售業務,面向頭部LED晶片企業提供襯底材料。
上交所監管警示函內容顯示,中圖科技主要存在以下問題:
一、 前五大客戶資訊披露不準確
根據首次申報文件,晶智材料股份有限公司(以下簡稱“晶智股份”)、 Eternity Global Co., Ltd(以下簡稱“EGK”)分別為中圖科技2019年度和2020年1-9月的第二、三大客戶,且為發行人主要經銷商。
晶智股份由恒傳寰宇投資股份有限公司(以下簡稱“恒傳寰宇”)100%控股,其實際控制人為林某某;EGK 的控股股東、實際控制人為南韓籍自然人。經查明,EGK自 2018 年成立以來即由恒傳寰宇持有90%股份,與晶智股份屬於同一控制下的公司。
招股説明書(申報稿)未將中圖科技對晶智股份及EGK的相關交易合併披露,導致前五大客戶披露不準確,不符合相關資訊披露的要求,直至舉報信核查後才對相關資訊披露予以更正。
二、未完整披露高級管理人員與主要客戶之間的關係
招股説明書(申報稿)披露,簡維聖于2014年3月至2020年9月期間任發行人行銷總監,自2020年9月起任發行人副總經理。
中圖科技在首輪問詢回復稱,除簡維聖及其妻弟等在晶智股份任職,以及簡維聖妻弟曾代持恒傳寰宇、晶智股份 2%股份外,報告期內的主要客戶與發行人高級管理人員間不存在關聯關係、資金往來、其他利益安排或除購銷以外的關係。
經查明,報告期初,簡維聖曾通過恒傳寰宇間接控制晶智股份和EGK;2018年11月,簡維聖向林某某轉讓其持有的恒傳寰宇 90%的股份。
2018年至2021年6月期間,簡維聖及其關聯方自晶智股份及其關聯方獲得收入款項合計769.47萬元。首輪問詢回復未披露上述情況,相關回復內容與實際情況不符。
就中圖科技上述存在問題,申萬宏源盛培鋒、鄧少華作為保薦代表人,在盡職調查及首輪問詢回復核查過程中未對主要客戶資訊、主要客戶與發行人高級管理人員之間的關聯關係等情況進行全面核查,導致相關資訊披露不準確,直至舉報信核查後才予糾正,履行保薦職責不到位,被上交所予以監管警示。
(責任編輯:褚染汐)