在監管督促下,困擾ST紅太陽數年時間的大股東違規佔資問題有望得到解決。
5月11日,ST紅太陽發佈公告稱,公司于5月10日收到江蘇證監局下發的責令改正監管措施的決定。江蘇證監局就公司控股股東及其關聯方非經營性佔用資金問題要求公司採取積極措施清收被佔用的資金,維護上市公司及中小股東利益。同時要求ST紅太陽控股股東及關聯方切實履行主體責任,積極籌措償還佔用ST紅太陽的資金,自收到決定書之日起6個月內歸還所佔用資金。
5月10日,深交所同步向公司下發關注函,要求公司高度重視,嚴格按照責令改正措施要求在規定期限內清收被佔用的資金,切實整改到位,維護上市公司及中小股東利益。
除監管部門敦促外,公司三名獨立董事也向公司發出督促函,提醒公司和相關股東妥善解決,並要求公司督促相關方積極籌措資金儘快償還佔用資金,以消除對公司的影響。
ST紅太陽證券部工作人員對《證券日報》記者表示:“公司高度重視上述事項,目前正在全力推進重整化解風險,解決歷史遺留問題,但佔資何時能清償目前還沒有辦法解答這個問題。”
28.84億元違規佔資未還
ST紅太陽2020年年報顯示,公司控股股東南一農集團及其關聯方因流動性危機,非經營性佔用公司資金用於歸還其融資借款及利息、流動資金週轉等。截至2021年4月28日,佔資餘額為29.64億元,預計佔資償還時間為2021年12月31日前。
2021年年報顯示,南一農集團及其關聯方對ST紅太陽的資金佔用不僅沒有全額償還,還比上年度有所增加。截至2022年4月29日,佔資餘額為30.41億元,違規佔資預計歸還時間變更為2022年12月31日前。
記者梳理ST紅太陽2022年、2023年年報發現,兩年時間內,控股股東南一農集團及其關聯方僅少量償還了部分佔資。截至2024年4月30日,佔資餘額為28.84億元。
最新披露的數據顯示,截至5月7日,ST紅太陽控股股東南一農集團及其關聯方紅太陽集團、江蘇國星佔用上市公司資金餘額仍為28.84億元,佔最近一期經審計凈資産的比例為328.17%。
對於未按計劃清償非經營性資金的原因及董事會擬採取的措施,ST紅太陽連續兩年在年報中表態:“南一農集團和紅太陽集團因自身資金緊張,未能及時籌措到能有效解決債務的資金。2021年6月份,南一農集團進入破産重整程式,公司已向南一農集團管理人申報債權。董事會擬定持續督促南一農集團及其關聯方儘快歸還佔用資金,以消除對公司的影響,積極關注南一農集團重整及進展情況,了解和跟進南一農集團及其關聯方的資産、負債和經營情況,持續定期發函或現場問詢南一農集團及其關聯方關於落實歸還佔用資金計劃方案進度,催促其儘快清償佔款。目前相關方正在積極整改中。”
上海明倫律師事務所王智斌律師在接受《證券日報》記者採訪時表示:“要想解決大股東佔用上市公司資金問題,上市公司原則上可以採取有效的法律手段提起訴訟或申請進行財産保全等來解決。如果管理層沒有明確的做出維護公司利益的相關措施,中小投資者是可以提起一個股東代表提起訴訟,這是基於公司法的一個外部的監督力量。”
或面臨終止上市
4月12日,證監會發佈《關於嚴格執行退市制度的意見》,滬深交易所修訂完善相關退市規則並公開徵求意見。新一輪退市改革啟動,退市標準的修訂在2020年退市改革的基礎上進一步突出對財務造假、內控失效等亂象的威懾力度等,並新增資金佔用、內控非標審計意見、控制權無序爭奪等三類規範類強制退市標準。
依據2024年4月30日,深交所發佈施行的《股票上市規則(2024年修訂)》,上市公司被控股股東或控股股東關聯人非經營性佔用資金餘額達到2億元以上或者佔公司最近一期經審計凈資産絕對值的30%以上,被證監會責令改正但未在6個月內完成整改的,深交所將對公司股票實施停牌,停牌後兩個月內仍未完成整改的,深交所將對公司股票交易實施退市風險警示,此後兩個月內仍未完成整改的,將決定終止公司股票上市交易。
對於ST紅太陽來説,被控股股東及關聯方非經營性佔用資金金額遠遠超過了規則規定的標準,解決違規佔資給公司帶來的退市風險成為當務之急。
“不管公司正在推進的重整方案是什麼,都很難完美解決大股東資金佔用問題。重整方案本身是所有的解決方案,重整戰略投資人不管是否百分之百地接受所有的債務,對公司都是有損失的,在冊的股東股份被稀釋的可能性也是存在的。退市新規落地後,資金佔用嚴重的公司可直接‘紅牌’罰下,資金佔用問題還是有望得到解決的。”王智斌表示。
(責任編輯:張紫祎)