昨日盤後,日盈電子(603286.SH)披露資産收購公告。公司擬以自有資金預計不超過1.64億元收購周惠明、劉亞平、周建華合計持有的常州市惠昌感測器有限公司(以下簡稱“惠昌感測器”)90%股權。
此次交易不構成關聯交易及重大資産重組。根據評估,截至2019年3月31日,惠昌感測器股東全部權益的評估結果為1.84億元,較經審計後所有者權益9193.55萬元,增值率100.14%。本次交易雙方協商確定惠昌感測器股東全部權益基準估值為1.824億元,因此目標股權的基準交易對價為1.64億元。收購完成後,惠昌感測器成為公司控股子公司。
據了解,惠昌感測器成立於2000年,與日盈電子同樣位於江蘇常州。標的主要從事負溫度系數(以下簡稱“NTC”)溫度感測器的研發、生産與銷售。經過多年發展,惠昌感測器已擁有多項核心技術,其産品和技術相繼通過了松下、博西家電、惠而浦、艾歐史密斯等世界著名企業的認證,産品已經達到世界領先家電企業的技術要求,惠昌感測器在高端家電用溫度感測器市場具有一定的影響力。標的公司的主要競爭對手包括芝浦電子、SEMITIC株式會社、華工科技核心子公司孝感華工、東愛晟電子等。
截至目前,標的董事長兼總經理周惠明、劉亞平、周建華分別持有標的41.56%、29.87%、28.57%股份。
財務數據顯示,2018年和2019年第一季度,惠昌感測器分別實現營業收入7982.93萬元、1852.27萬元,凈利潤2059.2萬元、493.08萬元,經營活動産生的現金流量凈額分別為1986.93萬元、814.06萬元。其中,標的2018年度的毛利率和凈利率分別達47.55%、25.79%。
截至今年一季度末,標的資産總額1.02億元,負債總額1025.63萬元,資産凈額9193.55萬元。
同時,交易對手方也作出業績承諾,以惠昌感測器2018年營收7982.93萬元為基數,2019年至2020年經審計後營收均不低於收入基數的80%。
此外,本次收購完成後,日盈電子將對標的董事會予以改選,董事會人員5名,其中4名由日盈電子推選,1名由周惠明推選。
對於本次交易,日盈電子錶示,目前公司已經向汽車廠商供應溫度感測器,但是核心的NTC熱敏電阻等部件仍為對外採購獲得。本次交易完成後,公司溫度感測器業務的研發能力及市場競爭力將得到快速提升。本次交易將為公司注入優質資産,顯著提升公司的業績。通過本次交易,公司盈利能力和盈利增長性將得到一定提升。
值得一提的是,自2017年6月上市以來,日盈電子業績增長遇到瓶頸。2017年和2018年,公司分別實現營業收入3.18億元、3.56億元,同比增長15.29%、12.14%;凈利潤3373.9萬、2208.77萬,同比增長8.59%、-34.53%;扣非後凈利潤2993.24萬元、1711.45萬元,同比減少1.54%、42.82%,連續兩年出現下滑。
今年第一季度,日盈電子實現營業收入8357.96萬元,同比增長18.74%;凈利潤538.74萬元,同比進一步減少25.79%。
(責任編輯:李嘉玲)