德國版“瑞幸”踩空。財務造假醜聞發酵以來,當地時間6月22日早間,德國支付巨頭Wirecard透露,上周被審計事務所安永質疑的19億歐元現金很有可能根本就不存在。德國股市開盤後,該公司股價一度重挫近50%,截至北京商報記者發稿,跌幅為38.62%。
“這家一度被視為德國金融業未來的企業已經成為了國家尷尬的象徵。”彭博社如此形容Wirecard眼下的處境,以及它與德國政府的密切關係。
位於慕尼黑附近的阿舍姆的灰色總部大樓領跑著德國金融科技業。成立於1999年的Wirecard以線上賭場和色情網站支付業務起家,2006年收購一家銀行後,發展成提供全方位支付業務的服務商。過去十年,Wirecard通過收購全球各地的較小支付處理企業、獲取新的客戶群體來擴張其規模,其中包括2017年獲取花旗銀行遍佈亞太11個國家的2萬個客戶。目前,該公司主要客戶包括FedEX、Fitbit和法荷航集團等。
2018年9月,Wirecard的市場估值一度達到246億歐元,超過德意志銀行,並取代德國商業銀行成為達克斯指標(DAX指數)股30強之一,權重僅次於大眾、西門子、德銀。除了線上支付,Wirecard業務也延展到了加密貨幣,它的商業故事受到了資本的追捧,包括中國銀行在內的至少15家銀行為其提供了融資。
不過,至遲從2015年來,Wirecard的商業操作就受到了質疑。2019年1月,英國金融時報曾披露,Wirecard涉嫌在新加坡辦公室利用偽造和修改過日期的合約來誇大收入數字。報道稱,Wirecard利用“round-tripping”手法,通過多個跨國單位件製造可疑交易,使這些交易在當地審計單位看來是合法的。
去年10月,金融時報再次發文質疑Wirecard的會計操作。報道將焦點對準總部位於迪拜的仲介公司Al Alam Solutions,通過引述內部報表,報道稱Wirecard的財務團隊虛報交易,以誤導審計公司安永。
面對上述指控,Wirecard相關負責人多次出面否認,認為這些指控是媒體與沽空者勾結。Wirecard否認之餘還得到了德國官方的背書。德國聯邦金融監管局2月曾在其官網表示,在4月18日前,全球投資者將被立即禁止對Wirecard建立新的空頭頭寸或增加現有空頭頭寸,這是德國首次禁止賣空單一股票。
不過,上週四,Wirecard自曝信託賬戶中有19億歐元現金“不翼而飛”,無法向其審計機構安永提供這筆現金存在的證據。該公司表示,存疑的資金佔其整個資産負債表總額的近1/4。
Wirecard在後續表態中將自己塑造為了“受害者”。公司方面稱,有跡象表明受託人一方向審計師提供了虛假的餘額確認單,以欺騙審計師並造成了對此類現金餘額的錯誤認知。目前公司管理層正在向安永努力澄清情況。
目前,該公司已經撤銷了2019財年和2020財年一季度財務業績,原定於週四發佈的2019財年審計財報被推遲。此前有消息稱,如果在當地時間6月19日仍無法提供審計財報,公司有20億歐元的貸款可能會被要求提前還款。
受消息影響,截至發稿,Wirecard自6月18日累計下跌83%,市值僅剩20.68億歐元,較6月17日的129億歐元的總市值蒸發了108億歐元。執掌公司18年的首席執行官布勞恩不得不在19日宣佈辭職,他所持有的大部分Wirecard股份正遭到平倉。
(責任編輯:王晨曦)