來源:科創板日報 作者:張晨靜
昨日,上交所科創板官網顯示,中鋼洛耐重啟IPO進程,中止審核財務資料過期導致的中止事項已消除。同時,上交所在第二輪問詢中再次要求中鋼洛耐説明控制權變更問題,外界對此也質疑不斷,對此公司回復稱,託管不會導致控制權發生變更。
9月28日,中鋼洛耐科技有限公司(簡稱“中鋼洛耐”)科創板IPO審核狀態變更為“已問詢”。此前,因中鋼洛耐上市申請文件記載的財務資料已過有效期,上交所于6月30日中止其發行上市審核。
據招股説明書披露,中鋼科技發展有限公司(簡稱“中鋼科技”)係中鋼洛耐控股股東,中鋼科技將其持有的2.54億元(佔中鋼科技所持股份的 59.94%)中鋼洛耐股權質押給國家開發銀行。另外,中鋼集團將其持有中鋼股份股權中的 60.99% 的股權被質押,被擔保的主債權金額為 82.24億元。如果相關債務到期後無法履行債務,債務人行使質押權,可能導致公司的控股股東或間接控股股東發生變更。
據悉,中鋼集團為中鋼科技發展有限公司母公司,係為中鋼洛耐間接股東。此前的公告顯示,控股股東中鋼集團擬由中國寶武鋼鐵集團有限公司進行託管。
在科創板IPO首輪問詢中,控制權穩定性就受到交易所關注。中鋼洛耐回復交易所稱,中鋼科技、中鋼集團分別説明將採取有效措施,維持發行人的控制權穩定,合法有效,在國務院國資委及中國寶武的支援下,具有可執行性。且該説明已履行必要的審議決策程式。
對於公司回復,外界質疑聲依舊不斷。對此,在第二輪問詢中,上交所再次對控制權給予關注。再次要求公司説明中鋼集團、中國寶武相關上市公司、擬上市公司是否存在未將實際控制人認定至國務院國資委的情況,上述託管是否導致發行人控制權的變更。
對此公司回復稱,中鋼洛耐實控人認定為國務院國資委,中國寶武託管期間,中鋼集團封閉運作,單獨核算,單獨考核,不納入中國寶武財務報表合併範圍,中國寶武對中鋼集團不享有利潤分配、資産處置和績效考核等權利。即上述託管不會導致發行人控制權變更。
值得注意的是,發行人及保薦機構在3月11日的回復中不僅對上交所的問詢進行了回復,還對媒體的相關質疑和報道進行了核查併發表了意見。整個回復函足足500頁,堪比招股説明書。
中鋼洛耐科技股份有限公司位於河南省洛陽市,前身為中鋼集團耐火材料有限公司,是新中國成立後“一五”期間建設的第一座大型多品種耐火材料商品生産企業。
2020年12月21日,中鋼洛耐披露了招股書,擬登陸科創板。據招股書等公開材料顯示,公司擬發行不超過2.25億股,預計募資總額6億元,用於年産9萬噸新型耐火材料等3個擴産項目及新材料研發中心建設。2017年至2020年前三季度,中鋼洛耐分別實現營業收入14.18億元、16.41億元、18.20億元、15.23億元;實現歸母凈利潤1,007.88萬元、9,686.44萬元、1.35億元、1.57億元。
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