特寶生物過會：科創板過會第86家 國金證券過2單

　　昨日，上海證券交易所科創板股票上市委2019年第41次審議會議召開，廈門特寶生物工程股份有限公司(以下簡稱“特寶生物”)首發獲通過。這是今年過會的第86家科創板企業。

　　特寶生物此次IPO的保薦機構(主承銷商)為國金證券股份有限公司(簡稱：“國金證券”)，保薦代表人為鄧曉艷、阮任群。這是國金證券今年第二單保薦過會的科創板項目。9月30日，國金證券保薦的無錫祥生醫療科技股份有限公司過會。

　　特寶生物是一家主要從事重組蛋白質及其長效修飾藥物研發、生産及銷售的國家創新型生物醫藥企業，已開發完成4個治療用生物技術産品派格賓、特爾立、特爾津、特爾康，用於病毒性肝炎、惡性腫瘤等疾病的治療。

　　特寶生物擬登陸上交所科創板，擬公開發行股票不超過4650萬股，且同時公開發行股數不少於本次發行後股份總數的10%。本次發行募集資金合計6.08億元，其中，2.90億元擬投資于蛋白質藥物生産改擴建和研發中心建設項目，2.89億元擬投資于新藥研發項目，2936萬元擬投資于慢性乙型肝炎臨床治愈研究項目。

　　 審核意見

　　1.請發行人就無形資産-派格賓減值測試過程補充披露以下事項：(1)2018年派格賓在長效干擾素市場的佔有率及預測逐年升高的合理性，並結合現有競爭對手和潛在競爭對手的情況分析派格賓五年內將壟斷長效干擾素市場的可能性和合理性；(2)預測期使用的銷售費用率顯著低於報告期銷售費用率的原因及合理性；(3)在2016年及2017年末未對無形資産派格賓進行減值測試是否符合《企業會計準則》的規定。請保薦機構發表明確核查意見。

　　2.請發行人補充披露發行人曾經的第一大股東通化東寶是否與其他自然人股東如王君業等人簽有一致行動人協議，通化東寶與發行人之間在研發、技術、採購和銷售等方面是否存在利益輸送的情形。請保薦機構發表明確核查意見。

　　3.請發行人補充披露報告期內其是否存在因涉嫌違法違規行為而受到相關部門調查或處罰的情形，是否存在商業賄賂行為。請保薦機構發表明確核查意見。

　　4.請發行人補充披露其對北京鍵凱的許可技術是否存在依賴，是否存在不確定性，招股説明書相關披露內容是否一致。請保薦機構發表明確核查意見。

　　上市委會議提出問詢的主要問題：

　　1.請發行人代表就對無形資産-派格賓進行減值測試的過程作如下説明：(1)2018年派格賓在長效干擾素市場的佔有率及預測逐年升高的合理性，並結合現有競爭對手和潛在競爭對手的情況分析派格賓五年內將壟斷長效干擾素市場的可能性和合理性；(2)預測期使用的銷售費用率顯著低於報告期銷售費用率的原因及合理性；(3)在2016年及2017年末未對無形資産派格賓進行減值測試是否符合《企業會計準則》的規定。請保薦代表人發表明確意見。

　　2.發行人報告期記憶體在金額較大的委外研發費用，請發行人説明：(1)該等外協研發公司名稱、所承擔的研發內容與金額以及與該等外協研發公司的責任劃分；(2)與該等外協研發公司是否存在關聯關係，是否存在利益輸送的行為。請保薦代表人發表明確意見。

　　3.請發行人代表説明：(1)旅行社和廣告公司承擔會議推廣的真實性和合理性，是否存在通過該等公司走流水支付醫生回扣等商業賄賂情形，是否存在稅務違法行為，以及保薦機構對該等支出和流水所做的核查工作；(2)經銷商的利潤中是否包含給醫院的渠道費用。請保薦代表人發表明確意見。

　　4.請發行人代表説明發行人曾經的第一大股東通化東寶是否與其他自然人股東如王君業等人簽有一致行動人協議，是否仍然是發行人的實際控制人，從而規避同業競爭問題。請保薦代表人發表明確意見。

　　5.北京鍵凱專利對發行人最終取得現有的長效重組蛋白質藥物的結構專利具有重要意義，請發行人代表説明發行人對北京鍵凱的許可技術是否存在依賴，是否存在不確定性，招股説明書相關披露內容是否一致。請保薦代表人發表明確意見。

　　科創板過會企業一覽：

　　注：擬募集資金為上會稿數據，非最新數據。

　　過會後主動申請終止註冊科創板企業一覽：

　　證監會不予同意註冊科創板企業一覽：

　　緩審議科創板企業一覽：

　　科創板被否企業一覽：